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問題已解決
老師 麻煩幫我看一下，進項稅額做了轉(zhuǎn)出，圖二兩個數(shù)為啥不一致了，是我的分錄做錯了嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
簡易計稅，直接進項稅額轉(zhuǎn)出的話，是直接交稅處理。不抵扣進項稅
2023 04/11 17:04
84784953 
2023 04/11 17:05
歸屬于簡易計稅項目的進項，抵扣了再轉(zhuǎn)出，怎么做分錄
江老師 
2023 04/11 17:08
一、對于簡易計稅，第二個、第三個分錄不用寫
二、寫完第一個分錄后，應(yīng)寫的分錄是：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費——簡易計稅
三、繳納時，分錄是：
借：應(yīng)交稅費——簡易計稅
貸：銀行存款
84784953
2023 04/11 17:14
老師 是這樣嗎？
下月繳稅時，寫：
借：應(yīng)交稅費-簡易計稅250.97
應(yīng)交稅費-未交增值稅 209660.85
貸：銀行存款 209911.82
江老師
2023 04/11 17:15
上述說法完全正確，是兩種計稅方式并存的狀態(tài)，你們可能是建筑勞務(wù)公司
84784953
2023 04/11 17:15
是的，謝謝老師
江老師
2023 04/11 17:18
祝學(xué)習(xí)進步，工作順利。多行業(yè)的我都明白，謝謝你的肯定與支持！
84784953
2023 04/11 17:19
老師 我可以加您個微信嗎，我咨詢過很多次問題，我感覺您的回復(fù)比較專業(yè)嚴謹
江老師
2023 04/11 17:21
你的**是多少，我可以加你！高會與稅務(wù)師的知識豐富了我，以及實務(wù)操作太多。
84784953
2023 04/11 17:23
微信同號 17763322632
江老師
2023 04/11 17:29
已經(jīng)處理了。認識你很高興
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