问题已解决
客戶退回22年開的一直發(fā)票,稅額126.73,客戶退回來復(fù)印件沒有退回原件,這個稅額也交了稅款,去稅務(wù)局問了下 說雖然開了負(fù)數(shù)發(fā)票但是稅額不能遞減,那這個負(fù)數(shù)發(fā)票的126.73的稅額要怎么寫分錄 記到哪里去
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同學(xué)你好
這個是進(jìn)項轉(zhuǎn)出的
2023 04/18 11:10
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2023 04/18 14:38
我們是小規(guī)模? ?是我們開給客戶? 然后客戶說要作廢? 然后跨年了? ?發(fā)票作廢了? 舊發(fā)票客戶也沒有退回來? ? 那不部分銷項稅額之前交過稅,? 稅務(wù)局說因為客戶沒有把就到退回來所以那部分稅交了不能退? 那這部分稅發(fā)票沖紅的時候記到哪里?
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2023 04/18 14:43
因為跨年了? ?記到營業(yè)外支出的話? ?這個調(diào)整分錄怎么寫??
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 14:43
同學(xué)你好
原分錄負(fù)數(shù)紅沖
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2023 04/18 15:25
沖紅那增值稅不就對不上了么
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 15:34
同學(xué)你好
增值稅你們交的銷項就直接算預(yù)繳的
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2023 04/18 16:46
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就是實際交的? ?那預(yù)交的就是實際要交的??
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 16:54
算預(yù)繳的就可以了
抵減后期應(yīng)交的
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