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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，舉個(gè)例子，2022年暫估成本200萬(wàn)，2023年跨年，企業(yè)所得稅匯算清繳前，發(fā)票只開進(jìn)來(lái)160萬(wàn)，如何做沖紅暫估的分錄？企業(yè)所得稅匯算清繳后如何做沖紅暫估的分錄？企業(yè)匯算清繳后，剩余暫估的40萬(wàn)發(fā)票還需不需要再開進(jìn)來(lái)？
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你好； 那你 實(shí)際成本是200萬(wàn)還是160萬(wàn)； 如果是200萬(wàn)； 那么你 收到160萬(wàn)； 你就調(diào)增40萬(wàn)成本即可 ；? ? 你匯算之前? 沒(méi)法取得這個(gè)40萬(wàn)成本發(fā)票了嗎??
2023 04/25 19:27
84784995 
2023 04/25 19:28
嗯嗯，匯算之前進(jìn)不來(lái)了
meizi老師 
2023 04/25 19:28
你好；? 那就調(diào)增40萬(wàn)即可；? ??
84784995
2023 04/25 19:28
表會(huì)做，分錄有點(diǎn)不太明白
meizi老師
2023 04/25 19:30
分錄不動(dòng)哦 ；? 你成本是200萬(wàn)； 分錄不動(dòng)哈??
84784995
2023 04/25 19:34
老師，您沒(méi)看懂我問(wèn)題吧，2022年的暫估成本200萬(wàn),2023年暫估進(jìn)來(lái)140萬(wàn)，不是應(yīng)該先做沖紅，然后再做正確分錄嗎？我想問(wèn)匯算清繳前后的分錄有沒(méi)有什么不一樣？分別動(dòng)用什么科目
84784995
2023 04/25 19:34
他跨年了
meizi老師
2023 04/25 19:47
你暫估200萬(wàn)在22年 ； 你收到發(fā)票160萬(wàn)； 直接把發(fā)票附在200萬(wàn)憑證后面 ； 調(diào)增40即可 ；? ? 你沒(méi)有必要去沖 了在做160萬(wàn)的分類 ；? 你本身就是匯算之前取得合理發(fā)票； 就可以稅前扣除160萬(wàn)； 調(diào)增40萬(wàn)的；當(dāng)然你非得要走這個(gè)流程 分類； 你可以去紅沖200萬(wàn)在按發(fā)票160萬(wàn)和無(wú)票40萬(wàn)的成本 調(diào)增?
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