问题已解决
老師,2022年開票收入50萬,實際30萬,2023年1月紅沖回20萬,怎么匯算所得稅。2022年預(yù)交所得稅收入按50萬預(yù)交。怎么匯算
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您好,請問以后也不會有這20萬的收入了是嗎?可以在匯算清繳表的A105020中納稅調(diào)減。
2023 04/28 16:28
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2023 04/28 16:30
第四季度預(yù)繳所得稅表用更正嗎
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2023 04/28 16:31
以后這20萬不一定有
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丟丟丟老師 
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2023 04/28 16:39
第四季度預(yù)繳所得稅表不用更正。
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2023 04/28 16:41
首先您要看下20萬元在2022年有沒有達到收入的確認條件吧,如果達到稅法的確認條件的話,是沒有辦法納稅調(diào)減的。如果屬于在2022年沒達到收入確認條件,在2023年達到了的話,那需要在匯算清繳時做納稅調(diào)減,第四季度預(yù)繳所得稅表不用更正。
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丟丟丟老師 
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2023 04/28 16:43
如果20萬以后都不會再確認收入的話,說明您2022年收入做錯了嘛,您可以先調(diào)整2022年第四季度的納稅申報表。但是這樣有個問題,因為2022年開票了,增值稅申報表的收入和利潤表的收入不一致,稅務(wù)局系統(tǒng)會預(yù)警提示,稅務(wù)局可能會要求你解釋原因的。
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2023 04/28 16:45
20萬沒有合同,開票員月底開錯了,忘記紅沖了。
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2023 04/28 16:46
開錯沒跟會計說,會計按開票收入做帳了,預(yù)繳所得稅表也填了
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2023 04/28 16:52
嗯嗯,那我建議修改2022年第四季度預(yù)繳所得稅表,把收入給調(diào)整了。
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