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老師，您好！請問所得稅匯算清繳的A105000納稅調(diào)整項目明細表的第10行“其他”應該怎么填列？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你要調(diào)整什么業(yè)務的。
2023 05/05 15:43
84785020 
2023 05/05 15:46
老師，
太高興了！又遇見了您！我不要調(diào)整，我是想著是不是把銷售收入應該填列到此處
郭老師 
2023 05/05 15:48
不需要調(diào)整的，不用填寫。
郭老師
2023 05/05 15:48
這里面你需要調(diào)整的才填寫
84785020
2023 05/05 15:53
老師，那底下的扣除項里面的“業(yè)務招待費”是不是按賬面實際支出金額填列？
郭老師
2023 05/05 15:55
第一列賬載金額填寫的是你賬上做的
稅收金額，這里一般都是它自動出來的，按照發(fā)生額的60%，營業(yè)收入的千分之五，哪個小按照哪個來。
84785020
2023 05/05 16:01
老師，11萬的利息支出賬載金額和稅收金額應該填列一個數(shù)字嗎？
郭老師
2023 05/05 16:03
利息需要調(diào)增嗎？不調(diào)增的話不用填寫。
84785020
2023 05/05 16:06
老師，賬面實際支出11萬，需要不需要調(diào)增？不填列也可以嗎？
郭老師
2023 05/05 16:06
你這個利息有發(fā)票的嗎？超過了銀行同期貸款利率嗎？
84785020
2023 05/05 16:18
老師，沒有發(fā)票！大多是銀行貸款，還有少許的私人借款
郭老師
2023 05/05 16:19
你好，那就是納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄里面，如果是借個人或者是普通企業(yè)的，在利息支出里面填寫賬載金額。
84785020
2023 05/05 16:23
老師，利息是有發(fā)票的才可以調(diào)減嗎？那18行不用填列嗎？
郭老師
2023 05/05 16:24
利息有發(fā)票，可以抵扣企業(yè)所得稅，它不是納稅調(diào)減，你已經(jīng)做了，財務費用已經(jīng)抵扣了，就不需要調(diào)整了。
郭老師
2023 05/05 16:24
借個人或者是普通企業(yè)的，在利息支出里面填寫。
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