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問題已解決
你好，22年匯算清繳23年補繳企業(yè)所得稅款的時候怎么入賬
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同學你好
是什么會計準則
2023 05/10 08:44
84785015 
2023 05/10 08:44
小企業(yè)會計準則
樸老師 
2023 05/10 09:00
借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費企業(yè)所得稅
84785015
2023 05/10 09:03
這樣入完賬后年報是不是需要修改
樸老師
2023 05/10 09:05
不用呀
你申報匯算清繳的時候已經改了才需要繳稅不是嗎
84785015
2023 05/10 09:10
我是先提交的年報，上月交完稅后本月才入賬
樸老師
2023 05/10 09:13
那你就要更正一下年報的 財務報表
84785015
2023 05/10 09:15
三個財務報表都要更正嗎，還有企業(yè)所得稅申報表都需要更正
樸老師
2023 05/10 09:19
同學你好
只要數(shù)據(jù)變更了就要更正
84785015
2023 05/10 09:23
可以入到今年的賬里嗎，借所得稅費用貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 ，借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款
樸老師
2023 05/10 09:34
這個要做跨年調整的
84785015
2023 05/10 10:29
你好，我按您的分錄入賬年報數(shù)據(jù)沒有變化？
樸老師
2023 05/10 10:37
同學你好
這個是去年的就要做跨年的
84785015
2023 05/10 10:57
對，按照您的意思做的去年的，借借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業(yè)所得稅，然后報表數(shù)據(jù)沒有變化啊
樸老師
2023 05/10 11:04
同學你好
這個是跨年調整的
84785015
2023 05/10 11:07
怎么跨年調整
樸老師
2023 05/10 11:22
就是上面我給你的分錄
這個就是跨年調整的
84785015
2023 05/10 15:53
不需要反結賬回去吧
樸老師
2023 05/10 16:00
同學你好
這個不用
在今年做分錄就可以
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