问题已解决
老師 應付職工薪酬計提公積金我看貸方還有余額 這個是需要持平才行的嗎
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是的,需要支付平才行的
2023 05/15 15:22
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2023 05/15 15:25
老師 我這樣做怎么改 因為我計提的時候沒能持平
FAILED
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家權老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 15:26
怎么會不平呢?申報多少就計提多少?
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2023 05/15 15:29
應付職工薪酬計提1752 然后公司部分876 那我應付職工薪酬這個科目就會剩下876在賬上 我疑惑的地方就在這里
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2023 05/15 15:29
因為剩下的876是個人部分又是其他應收款科目了
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2023 05/15 15:35
只計提公司部分,個人部分是發(fā)工資時從工資中扣除
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2023 05/15 16:03
那就是 計提只需要計提公司部分 個人部分是不需要去計提的這個意思咯
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家權老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 16:08
1.按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資
借:管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資?
貸:應付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔部分社保公積金
借:管理費用-社保,公積金
貸:應付職工薪酬-社保,公積金(企業(yè)部分)
3.發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬——工資?
貸:其他應付款—社保,公積金(個人部分)
? ? ?應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4上交杜保
借:應付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分)
? ? ? 其他應付款—社保,公積金(個人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款
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2023 05/15 16:11
明白了謝謝老師!
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家權老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 16:15
不客氣,祝你工作順利,感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。禮貌用語,切勿回復!
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