问题已解决
老師,發(fā)票被發(fā)現(xiàn)有問題,需要補稅,+滯納金,滯納金也需要交企業(yè)所得稅嗎
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你好,滯納金不允許抵扣企業(yè)所得稅。
2023 05/16 13:25
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2023 05/16 13:29
那當時產(chǎn)生的滯納金也需要交企業(yè)所得稅嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/16 13:29
啊,這個不需要交企業(yè)所得稅的。
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2023 05/16 13:33
那會計把滯納金也算入納稅調(diào)整增加額里了,一起算了企業(yè)所得稅?
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2023 05/16 13:34
是不是做錯了呀
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/16 13:38
你好,你做了營業(yè)外支出,你多抵扣了所得稅,匯算清繳納稅調(diào)增沒有問題,因為你預繳的時候多抵扣了灰色期,要再調(diào)增,它不是需要補企業(yè)所得稅,他不交,他調(diào)增是因為你之前預繳的時候影響了利潤。
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2023 05/16 13:55
營業(yè)外支出沒有數(shù)據(jù)噢,
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/16 13:58
那你賬上怎么做的,滯納金怎么做的?
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2023 05/16 14:38
賬上直接 借企業(yè)所得稅 貸銀行存款
沒有營業(yè)外支出
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2023 05/16 14:38
那就把滯納金都交了企業(yè)所得稅了
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/16 14:39
那你不需要調(diào)的,你多交了所得稅。
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