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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，我是新手剛剛接手，麻煩幫我看一下計(jì)提工資分錄做對(duì)了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好； 不對(duì)哈； 怎么個(gè)稅 借貸方都有 ； 參考這個(gè) ：??
1、計(jì)提工資：
借：管理/銷售費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個(gè)人所得稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
?
2023 06/01 10:41
84784973 
2023 06/01 11:02
謝謝老師，很詳細(xì)
meizi老師 
2023 06/01 11:02
不客氣的；希望能幫到你； 你參考下 思路； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
84784973
2023 06/01 13:00
老師，還有一個(gè)問題，我計(jì)提時(shí)候按應(yīng)發(fā)工資做，支付工資按扣掉個(gè)稅社保實(shí)發(fā)工資做，這樣可以嗎？
84784973
2023 06/01 13:07
老師，我這樣做對(duì)嗎？
meizi老師
2023 06/01 14:07
不對(duì)哈； 分錄不對(duì)；? ?看附件?
84784973
2023 06/01 17:10
謝謝老師
meizi老師
2023 06/01 17:11
不客氣的； 幫到你就好??
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