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問題已解決
以前年度虧損怎么彌補(bǔ)
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你好 你是在填寫企業(yè)所得稅匯算清繳
還是需要做會(huì)計(jì)處理呢？有計(jì)提盈余公積嗎
2023 06/02 18:39
84785000 
2023 06/02 18:40
季報(bào)，還有會(huì)計(jì)處理，沒有計(jì)提盈余公積
來來老師 
2023 06/02 18:44
你好 季度申報(bào)時(shí)候?
現(xiàn)在一般不是申報(bào)的時(shí)間
一般季度申報(bào)時(shí)候 可以彌補(bǔ)的虧損額可以自動(dòng)產(chǎn)生
如果沒有帶出
如果您確實(shí)需要申報(bào) 這個(gè)你查詢下匯算清繳申報(bào)里的彌補(bǔ)虧損表留存的虧損額?
如果大于利潤(rùn) 填寫利潤(rùn)額
如果小于利潤(rùn) 寫虧損額
來來老師
2023 06/02 18:45
另外 如果匯算清繳如果是近幾天剛報(bào)
可能系統(tǒng)還沒有傳過去
可能季報(bào)填寫時(shí)候還不可以填寫
要是著急 可以稅局大廳試下看可以調(diào)過系統(tǒng)嗎
84785000
2023 06/02 18:45
會(huì)計(jì)分錄需要做嗎
來來老師
2023 06/02 18:46
會(huì)計(jì)方面
如果不用盈余公積彌補(bǔ)虧損
就不用特別做會(huì)計(jì)分錄
因?yàn)槎荚谖捶峙淅麧?rùn)中合并計(jì)算了
比如去年成立 虧損30
今年盈利10
這樣你可以看到未分配利潤(rùn)呢是-30+10=-20
自己彌補(bǔ)了
84785000
2023 06/02 18:48
好的，那就是7月份季報(bào)的時(shí)候企業(yè)所得稅里面填可虧損彌補(bǔ)金額嗎
來來老師
2023 06/02 18:56
好的，那就是7月份季報(bào)的時(shí)候企業(yè)所得稅里面填可虧損彌補(bǔ)金額嗎
---這個(gè)時(shí)候一般就可以自動(dòng)帶出可以彌補(bǔ)的虧損啦
84785000
2023 06/02 21:14
那就分錄不用做，企業(yè)所得自動(dòng)彌補(bǔ)減少是嗎
來來老師
2023 06/02 21:31
那就分錄不用做，企業(yè)所得自動(dòng)彌補(bǔ)減少是嗎
--會(huì)計(jì)上是的
84785000
2023 06/02 21:32
那年底匯算清繳的時(shí)候也會(huì)自動(dòng)嗎
來來老師
2023 06/02 21:38
你好 現(xiàn)在匯算清繳做起來也是比較簡(jiǎn)單
不過需要你先填寫其他表 做完稅會(huì)差異調(diào)整后 才去彌補(bǔ)虧損
這個(gè)有的省份可能需要自己去填寫本年彌補(bǔ)的情況
但也有的省份是可以自動(dòng)幫寫
具體看明年1-5月企業(yè)所得稅匯算或是1-3月個(gè)體經(jīng)營(yíng)所得稅匯算情況
84785000
2023 06/02 21:41
匯算清繳的就是明年才看情況是吧，每年都在有所變動(dòng)是嗎老師
來來老師
2023 06/02 21:44
最近幾年都是一直再改表 簡(jiǎn)化申報(bào)流程
84785000
2023 06/02 21:48
好的，那就是去年的虧損在季報(bào)有利潤(rùn)的時(shí)候自動(dòng)彌補(bǔ)，不用做分錄，所得稅自動(dòng)減少是吧老師
來來老師
2023 06/02 22:00
好的，那就是去年的虧損在季報(bào)有利潤(rùn)的時(shí)候自動(dòng)彌補(bǔ)，不用做分錄，所得稅自動(dòng)減少是吧老師
--是的
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