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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，之前代賬沒有結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅（是去年12月份發(fā)生的），我現(xiàn)在有必要補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，現(xiàn)在是有必要補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的
2023 06/06 09:56
84785006 
2023 06/06 10:01
我這樣補(bǔ)對(duì)嗎
鄒老師 
2023 06/06 10:02
你好，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84785006
2023 06/06 10:06
不用轉(zhuǎn)出多交，不管銷項(xiàng)多還是進(jìn)項(xiàng)多，統(tǒng)一用轉(zhuǎn)出未交是嗎
鄒老師
2023 06/06 10:07
你好，是的，是這樣的
84785006
2023 06/06 10:59
老師我改過了，是這樣嗎，是不是每月保證應(yīng)交增值稅二級(jí)科目無余額，看要交多少增值稅或者留抵多少都從應(yīng)交稅金-未交增值稅科目里看
鄒老師
2023 06/06 10:59
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785006
2023 06/06 11:29
就是想確認(rèn)下每月是不是要保證應(yīng)交增值稅二級(jí)科目無余額，看要交多少增值稅或者留抵多少都從應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目里看
鄒老師
2023 06/06 11:38
你好，把銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)平，差額計(jì)入?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
如果需要納稅，就做第二筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄。不需要納稅，就不需要做第二筆分錄?
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