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實(shí)務(wù)
问题已解决
所得稅去年多計(jì)提了影響匯算清繳嗎
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您好, 這個(gè)不影響的,你可以沖掉就可以了
2023 06/09 18:55
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2023 06/09 18:57
比如21年年底計(jì)提了100,22匯算發(fā)現(xiàn)為0,賬上直接用以前年度沖掉,匯算不用調(diào)整嗎
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2023 06/09 18:57
22年匯算虧得
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2023 06/09 18:57
是的,就是你說的這個(gè)意思
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2023 06/09 18:59
是不是這個(gè)不像其他費(fèi)用,比如如果是多提了管理費(fèi),匯算就得調(diào)增利潤(rùn)。這個(gè)就不用。 不過沒太懂為啥
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2023 06/09 19:00
這個(gè)是因?yàn)槟愣嘤?jì)提了,你做賬沖掉就可以了,管理費(fèi)用是指以前不合理的發(fā)票入賬了,現(xiàn)在要調(diào)增
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2023 06/09 19:00
但是所得稅費(fèi)用不影響損益嗎 不用也調(diào)增利潤(rùn)嗎
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2023 06/09 19:13
你直接做負(fù)數(shù)分錄就沖掉了呀
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2023 06/09 20:45
借:應(yīng)交稅費(fèi)所得稅
貸:以前年度損益
我這樣做的
還是不明白匯算不用吧多提的所得稅
調(diào)增利潤(rùn)嗎
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2023 06/09 20:51
你做了這個(gè)分錄后會(huì)直接沖減未分配利潤(rùn)的
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2023 06/09 20:53
您說的是賬上,那匯算上為啥不用呢
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2023 06/09 20:55
因?yàn)槟闶乔懊娑嘤?jì)提了,現(xiàn)在只不過沖掉多計(jì)提的,和匯算清繳調(diào)增沒有關(guān)系,調(diào)賬就可以了,匯算清繳調(diào)增的意思,是你前面沒有發(fā)票計(jì)入費(fèi)用,就需要調(diào)增,不需要調(diào)賬
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2023 06/09 21:00
所得稅費(fèi)用不是影響當(dāng)期損益嗎 多提了不就利潤(rùn)少了 那報(bào)表不得+上調(diào)增這個(gè)嗎
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2023 06/09 21:02
比如你去年多計(jì)提了
借:企業(yè)所得稅100
貸:應(yīng)交稅費(fèi)100
今年發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了20就要沖減
借:以前年度損益調(diào)整-20
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-20
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2023 06/09 21:03
這種一般調(diào)賬就可以了
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2023 06/09 21:04
我知道賬上 就是沒明白匯算為啥不用調(diào)
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2023 06/09 21:08
這個(gè)是你賬上多計(jì)提了,再?zèng)_減多的就行了,他會(huì)自動(dòng)沖減掉去的未分配
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2023 06/09 21:09
如果一定要調(diào),就在納稅調(diào)整其他那里調(diào)增就可以
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2023 06/09 21:10
一般調(diào)賬不調(diào)表,調(diào)表不調(diào)賬
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2023 06/09 21:10
你不要去調(diào)賬,直接讞表就可以
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