问题已解决
有個清洗機,廠里直接當(dāng)做廢件賣了處理的,人家是沒有發(fā)票的。我這個賬務(wù)怎么處理呢
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清理殘值
借:固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?累計折舊
貸:固定資產(chǎn)
變賣
借:銀行存款
貸:固定資產(chǎn)清理/營業(yè)外收入
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借:資產(chǎn)處置損益
貸:固定資產(chǎn)清理
或
借:固定資產(chǎn)清理
貸:營業(yè)外收入
2023 07/07 10:44
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2023 07/07 10:45
就是我們抵扣的進項需要轉(zhuǎn)出是吧
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/07 10:47
抵扣的進項不需要轉(zhuǎn)出,直接計算銷項稅
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2023 07/07 10:48
關(guān)鍵我這個賣了1萬人家也沒給我什么收據(jù),我憑什么去入賬。我是以1萬計算增值稅
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/07 10:53
你怎么知道賣的是1萬呢?叫出納,打個收據(jù)就可以了
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2023 07/07 11:04
關(guān)鍵這個1萬不知道賣給誰的了。上面不要寫名字嗎
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2023 07/07 11:08
不需要寫名字,只寫銷售車款
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2023 07/07 11:10
那個我們還需要開具發(fā)票嗎。關(guān)鍵我們發(fā)票也沒開
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2023 07/07 11:12
這個不需要開票,按無票收入做
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2023 07/07 11:16
我把數(shù)字寫你,你可以寫下具體分錄嗎。累計折舊10581.57。固定資產(chǎn)49504.95,賣了10000,殘值2475.25
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2023 07/07 11:17
就是前邊寫的分錄,沒其他的了
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2023 07/07 11:18
買個銷項金額我在增值稅報表里面怎么寫
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2023 07/07 11:25
就是10000/1.13*0.13的增值稅,按未開具發(fā)票欄對應(yīng)13%的稅率
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