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問(wèn)題已解決
老師好！利潤(rùn)表上的所得稅費(fèi)用和所得稅報(bào)表上的本年已實(shí)際繳納所得稅額不一樣呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
查一下你的所得稅費(fèi)明細(xì)賬就知道了哈
2023 07/15 09:02
84784975 
2023 07/15 09:08
老師，這兩個(gè)地方的所得稅額必須一致嗎？
家權(quán)老師 
2023 07/15 09:10
是的，要做到一致的哈
84784975
2023 07/15 09:16
老師好！利潤(rùn)表上的所得稅額包含22年四季度的所得稅在23年一季度計(jì)提的所得稅，還包含22年年報(bào)的所得稅額，這些在所得稅季報(bào)表上不顯示啊
家權(quán)老師
2023 07/15 09:17
22年的要在22年12月計(jì)提哈，不能體現(xiàn)在23年
84784975
2023 07/15 09:19
22年忘計(jì)提了，那咋辦呢
家權(quán)老師
2023 07/15 09:20
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
84784975
2023 07/15 09:23
老師，那22年年報(bào)所得稅款也顯示在利潤(rùn)表上，可是所得稅季報(bào)是不顯示，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 07/15 09:32
22年年報(bào)所得稅款不會(huì)顯示在利潤(rùn)表上，利潤(rùn)表上顯示的是損益類科目
84784975
2023 07/15 09:36
老師，年報(bào)所得稅憑證怎么錄呢？
家權(quán)老師
2023 07/15 09:38
補(bǔ)交
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
退稅就做相反的分錄
84784975
2023 07/15 09:52
老師，這兩比所得稅在一季度計(jì)提過(guò)了，把紅沖了，再錄個(gè)憑證吧？
家權(quán)老師
2023 07/15 09:59
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：所得稅費(fèi)用
就做這個(gè)了
84784975
2023 07/15 10:08
老師，不需要把之前的憑證紅沖了，直接再錄這個(gè)憑證就行了？
家權(quán)老師
2023 07/15 10:09
把賬做平就是了，不需要紅沖
84784975
2023 07/15 16:59
老師好！調(diào)過(guò)后資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)咋沒(méi)變化呢？
家權(quán)老師
2023 07/15 17:01
資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)+/-調(diào)整的利潤(rùn)分配
84784975
2023 07/15 17:12
老師，調(diào)整的利潤(rùn)分配在借方是加還是減
家權(quán)老師
2023 07/15 17:13
根據(jù)最終的余額的方向來(lái)定哈
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