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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師這稅額是怎算出來(lái)的,計(jì)算步驟知道嗎
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您好
計(jì)算過(guò)程如下哈
(20000-18900)/1.01*1%=10.89
2023 07/15 21:03
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2023 07/15 21:13
地接旅行社開(kāi)出的發(fā)票雖然都是普票,但稅率有9%,6%,3%,1%,那成本核算按發(fā)票上的稅額分別入賬,還是統(tǒng)計(jì)1%,旅游公司不是差額征稅嗎,我們公司是小規(guī)模1%,收入—成本=真收入,這里面的成本因?yàn)槎惵什煌?,這個(gè)時(shí)候計(jì)算成本要不要先價(jià)稅分離
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2023 07/15 21:15
您截圖的發(fā)票就是差額征稅的啊
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2023 07/15 21:20
按方法1,還是方法2算
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2023 07/15 21:22
不是按照發(fā)票 是根據(jù)自己?jiǎn)挝坏亩惵?%
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2023 07/15 21:25
您看截圖發(fā)票就知道 差額后的征收率是1%
所以收到的成本票也是
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2023 07/15 21:35
也就是說(shuō)自己公司開(kāi)的普票十無(wú)票含稅收入減去所有成本發(fā)票的含稅金額后,相減后的數(shù)按公司1個(gè)點(diǎn)的稅率來(lái)計(jì)算出增值稅是不是超30萬(wàn),起出那就按超出的算,不超的話收入的稅額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入,是這樣嗎
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2023 07/15 21:38
成本的話就直接:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 (含稅金額 ) 貸:現(xiàn)金/銀行存款
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2023 07/15 21:44
是的 這樣理解正確的
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2023 07/15 21:55
書(shū)上又是這么說(shuō),到底哪個(gè)是對(duì)的呀,都搞暈了
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2023 07/15 21:59
沒(méi)有優(yōu)惠政策的時(shí)候是按3% 現(xiàn)在不是有優(yōu)惠政策么
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2023 07/15 22:06
意思是按1%的優(yōu)惠政策,那就按我剛才舉的例子做法,如果以后沒(méi)有優(yōu)惠政策,3%的話時(shí)就按這書(shū)本上的做法來(lái)
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2023 07/15 22:10
是的 這樣理解正確的
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