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老師調(diào)整合同負債增值稅，借方是合同負債增值稅，貸方是應(yīng)交稅費待轉(zhuǎn)銷項稅額是什么意思這個分錄
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好，稍等，我看一下回復(fù)，您稍等。
2023 07/21 10:24
玲老師 
2023 07/21 10:27
你好?
待轉(zhuǎn)銷項稅額通常通過“應(yīng)交稅費——待轉(zhuǎn)銷項稅額”科目進行核算。該科目貸方登記應(yīng)交的銷項稅額，借方登記已交的銷項稅額和轉(zhuǎn)出的待轉(zhuǎn)銷項稅額。
期末貸方余額表示尚未確認銷售收入的銷售額對應(yīng)的銷項稅額。?
要對一下你們是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)??
是不是有預(yù)收 款的情況?
84784997 
2023 07/21 10:32
對我們單位都是預(yù)收客戶的賬款
84784997
2023 07/21 10:33
老師銷項稅額不是通過應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額嗎
玲老師
2023 07/21 10:34
實際銷售的時候還是用應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項稅額。就是咱真正確認收入的時候。
84784997
2023 07/21 10:40
那老師現(xiàn)在我們有貸方這個數(shù)是因為我們以后需要確認收入這部分稅唄，為什么要提前確認
那合同負債增值稅怎么在借方不是減少了嗎稅
84784997
2023 07/21 10:42
稅56221.03，是說明還有624678.11的預(yù)收款沒有計稅嗎老師
玲老師
2023 07/21 10:46
這個需要看您具體業(yè)務(wù)的單純這樣說分析不了。
84784997
2023 07/21 11:09
我們就是預(yù)收了客戶的2年的暖氣費
84784997
2023 07/21 11:09
他每個月會確認一部分收入
玲老師
2023 07/21 11:32
比如預(yù)收 款? 100
借：庫存現(xiàn)金 100
貸：合同負債
? ?應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額?
這樣寫分錄?
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