问题已解决
老師,這個(gè)題目這是怎么理解的。明明題目都說(shuō)了損失是固定資產(chǎn)殘值加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-賠償款不就是136.9萬(wàn)元嗎?這里壓根沒(méi)說(shuō)扣除責(zé)任賠償之事,這到底是怎么個(gè)調(diào)整應(yīng)納稅所得額的。會(huì)計(jì)是150-20-10=120萬(wàn),而稅法上應(yīng)該是120+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出16.9萬(wàn)吧,要調(diào)整的也全部吧136.9萬(wàn)元,只有自然災(zāi)害損失才能稅前扣除吧,表示解析完全沒(méi)懂?
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你好; 看不清楚你的題目;發(fā)清晰一些; 好判斷?
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2023 07/25 16:52
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2023 07/25 17:13
啊,老師我直接截的圖,打開(kāi)放大就清楚了。
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/25 17:24
可能是我的機(jī)子有點(diǎn)不清晰 ;看不太清楚;? 這個(gè)地方是? 不允許折舊額 抵扣的是16.9 、 那么你一次性抵扣了150萬(wàn) ;減去折舊額 20萬(wàn);? 在加 16.9? 合計(jì)就是賬上做的數(shù)據(jù)146.9、而 轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅部分;這部分是可以稅前扣除的 16.9 、差額就是 130萬(wàn)調(diào)整金額?
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