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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我是一家建筑單位，有勞務(wù)資質(zhì)可以開(kāi)勞務(wù)發(fā)票，按3%簡(jiǎn)易計(jì)稅，現(xiàn)在我公司給一家建筑單位開(kāi)了一張勞務(wù)發(fā)票50萬(wàn)，該項(xiàng)目是在異地的，農(nóng)民工工資已經(jīng)總包代發(fā)了，這筆分錄該怎么記？還有需要預(yù)繳增值稅么？
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您好這樣的話，可以作為其他業(yè)務(wù)收入的，需要有預(yù)交
2023 08/09 13:46
84784953 
2023 08/09 13:47
不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入么？我公司經(jīng)營(yíng)范圍里也有勞務(wù)這項(xiàng)的？
小鎖老師 
2023 08/09 13:47
在有這個(gè)的話是主營(yíng)的
84784953
2023 08/09 13:50
那這筆分錄借方記哪個(gè)科目？
小鎖老師
2023 08/09 13:53
借方的話，掛應(yīng)收的往來(lái)
84784953
2023 08/09 14:00
農(nóng)民工工資業(yè)主代發(fā)掉了，不會(huì)給我公司打款了這個(gè)也掛往來(lái)？
小鎖老師
2023 08/09 14:04
就是你們以后收不到這個(gè)款項(xiàng)是把
84784953
2023 08/09 14:05
是的，就是業(yè)主代發(fā)農(nóng)民工工資，我給分包發(fā)開(kāi)發(fā)票，但是錢(qián)是不會(huì)到我公司賬上的，我這個(gè)分錄具體該怎么記？
小鎖老師
2023 08/09 14:12
這樣的話，你就貸方做收入，解放收不到，只能做費(fèi)用了，管理費(fèi)用的借方
84784953
2023 08/09 14:13
做費(fèi)用？總共有70多萬(wàn)的發(fā)票記管理費(fèi)用可以嗎？
小鎖老師
2023 08/09 14:18
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
84784953
2023 08/09 14:19
怎么感覺(jué)不對(duì)呢，就說(shuō)不出來(lái)哪里不對(duì)？
小鎖老師
2023 08/09 14:22
因?yàn)槟氵@個(gè)主要是收不回來(lái)貨款，也不能掛往來(lái)，還開(kāi)票了
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