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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師 這步借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。是怎么取數(shù)的 是計(jì)提還是結(jié)轉(zhuǎn) 是什么時(shí)候做的分錄
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月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
2023 08/25 14:55
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2023 08/25 15:01
這步是計(jì)提還是結(jié)轉(zhuǎn)
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/25 15:04
一般納稅人的增值稅不需要計(jì)提,直接結(jié)轉(zhuǎn)
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2023 08/25 15:12
那這步算什么呢 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 那這步呢
怎么取數(shù)的 余額對(duì)應(yīng)的哪步是 是什么時(shí)候做的 摘要怎么寫(xiě)
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/25 15:12
不要整那么復(fù)雜,按我寫(xiě)的思路,簡(jiǎn)單明了
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