請教老師一個(gè)汽車租賃的問題,業(yè)務(wù)描述:A公司2023年3月與和B公司簽訂車輛融資租賃合同,合同總租金為518820元,分24期支付,第1-4期租金為15520元,第5-12期租金為16720元,第13-24期租金為17520元,總計(jì)406080,B公司給A公司提供了車價(jià)+購置稅金額合計(jì)409057 1、A公司租賃開始日: 借:固定資產(chǎn)--融資租入固定資產(chǎn)409057(B公司提供的購入車款+購置稅) 未確認(rèn)融資費(fèi)用 109763 貸:長期應(yīng)付款--應(yīng)付融資租賃款(合同金額)518820 2、支付第一筆預(yù)付款時(shí): 3、借:長期應(yīng)付款-應(yīng)付融資租賃款 112740 4、貸:銀行存款112740 5、支付第一期租金: 借:長期應(yīng)付款--應(yīng)付融資租賃款 15520(按合同約定第一筆租金款,也是發(fā)票金額) 貸:銀行存款 15520 3、收到第一期和運(yùn)融資租賃費(fèi)專用發(fā)票時(shí)(發(fā)票金額15520)怎么做賬?
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實(shí)務(wù)
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2023 09/01 11:02
84785028
2023 09/01 11:03
老師全電發(fā)票我們財(cái)務(wù)下載那種打印做賬和保存那種???
向陽老師
2023 09/01 11:03
你好,最好是下載XML格式的,你保存電子版的用這個(gè)。
84785028
2023 09/01 11:04
請問發(fā)票打印的時(shí)候,是不是還得調(diào)試下發(fā)票打印機(jī)。。。什么對齊方面的事。。。有啥要注意嗎(新手小白)蟹蟹老師
向陽老師
2023 09/01 11:04
同學(xué),你好
你現(xiàn)在是開紙質(zhì)發(fā)票嗎?
84785028
2023 09/01 11:05
對,紙質(zhì)票、電子票,分別有什么需要注意的嗎?(聽課程說是密碼區(qū)不能有什么東西,沒聽懂)蟹蟹老師
向陽老師
2023 09/01 11:05
同學(xué),你好
電子發(fā)票不用對齊,直接白紙打印就行
紙質(zhì)發(fā)票要對齊的,在打印之前要設(shè)置好
84785028
2023 09/01 11:05
客戶公司是一般納稅人 收到進(jìn)項(xiàng)專票服務(wù)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)10萬,開出去專票服務(wù)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)15萬,符合加計(jì)遞減政策,本期需要繳納多少增值稅
向陽老師
2023 09/01 11:05
您好
請問單位是加計(jì)抵減5%還是10%的企業(yè) 行業(yè)不同加計(jì)扣除率不一樣
自2023年1月1日至2023年12月31日,允許生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%,抵減應(yīng)納稅額。
2023年生活性服務(wù)業(yè)納稅人加計(jì)抵減政策的具體內(nèi)容是:自2023年1月1日至2023年12月31日,允許生活性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)10%,抵減應(yīng)納稅額。
84785028
2023 09/01 11:06
老師,請問:借以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用 25,貸:遞延所得稅資產(chǎn) 25,為啥所得稅費(fèi)用增加了25萬啊,不是以前年度損益調(diào)整增加25萬嗎?
向陽老師
2023 09/01 11:06
這里的所得稅費(fèi)用科目是做的二級科目
增加的是一級科目以前年度損益調(diào)整25萬
84785028
2023 09/01 11:45
有一個(gè)廠,要做成本核算,應(yīng)該要從哪方面開始
向陽老師
2023 09/01 11:46
1.
確定成本計(jì)算對象和成本項(xiàng)目,并開立產(chǎn)品成本明細(xì)賬。根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)類型的特點(diǎn)和成本管理的要求,確定成本計(jì)算對象和成本項(xiàng)目,并根據(jù)確定的成本計(jì)算對象開立產(chǎn)品成本明細(xì)賬。
2.
要素費(fèi)用的分配。匯總要素成本,編制各要素成本分配表,根據(jù)其用途分配計(jì)入相關(guān)生產(chǎn)成本明細(xì)賬
84785028
2023 09/01 11:46
老師,客戶的合同是45300,開票開成45500,客戶打款過來也是合同金額45300,發(fā)票跨月了,這個(gè)中間的差額我能這個(gè)月開負(fù)數(shù)發(fā)票過去嗎?,還是怎么操作
向陽老師
2023 09/01 11:46
專票的,你讓對方發(fā)票認(rèn)證了,你開一部分紅沖可以
如果是普通發(fā)票的,全部紅沖重新開
84785028
2023 09/01 11:47
請問老師,50萬開到專票3,附加稅是多少錢?。窟€有印花稅是多少錢?小規(guī)模
向陽老師
2023 09/01 11:48
50萬如果是不含稅的50萬乘以3%乘以6%。印花稅這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的?如果是買賣合同的50萬乘以萬分之三減半。
84785028
2023 09/01 11:49
發(fā)票種類一樣。送貨單單位不一樣,需要增加稅收編碼嗎,開票了。怎么顯示未報(bào)送
向陽老師
2023 09/01 11:49
在哪里看到的未送達(dá)?
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