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還需要調(diào)整利潤分配嗎

你好，不需要的，一正數(shù)一負數(shù)不影響了

我們是小企業(yè)會計準則，也是走年度損益調(diào)整嗎

好，把以前年度損益調(diào)整改成利潤分配未分配利潤。

這樣調(diào)是同時調(diào)整了公司部分跟個人部分嗎

你好是的，是這么做的。

那2022年少計提的社保費-公司部分， 就不能再2023年所得稅里面扣除了是嗎？

可以的，最好是修改匯算。青椒。

老師，還是不對啊， 那其他應收款-社保（個人），還是掛著1260元，

借其他應收款，貸應付職工薪酬。

郭老師，您比較忙，可能我前面表達的不清晰，但還是麻煩您再看下我的問題，現(xiàn)在2023年，發(fā)現(xiàn)2022年度，社保費-公司部分（多計提1260），當時做到社保-個人部分去了，2022年度匯算清繳已經(jīng)過了， 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個問，具體是要怎么樣操作？我們是小企業(yè)會計準則，麻煩老師列個明確的分錄，這一來一回的也耽誤您的時間

你好，那你前面說的是計提呀，我沒有管你借應付職工薪酬，貸其他應收款這一筆呀。

那你到底是哪里做錯了，寫一下完整的。

老師，計提跟支付是對應的金額，現(xiàn)在余額是，應付職工薪酬-社保， 貸方1260 其他應收款-員工社保-借方1260

你的工資計提的是正確的嗎？ 如果是的話，借利潤分配未分配利潤 貸應付職工薪酬社保， 借應付職工薪酬工資， 貸利潤分配未分配利潤 借其他應收款，貸應付職工薪酬工資。

我計提的工資是對的，就是在社保的公司部分跟個人部分弄錯了，計提公司部分少計提1260元，掛到了其他應收款-社保（個人）

寫了你看一下的金額都是1260

其他應收款-員工社保-借方余額1260，實際是0， 那您后面寫的 借其他應收款，貸應付職工薪酬工資，我就要做成相反的么

你好，借應付職工薪酬、社保，貸其他應收款。個人負擔的社 借利潤分配未分配利潤 貸應付職工薪酬社保，