00:10:00
問題已解決
前年一筆稅額多記了?，F(xiàn)在如何做調(diào)整？ 1、紅沖：借：合同履約成本 -135922.34 應交稅費——應交增值稅-----進項稅額-4167.66 貸：應付帳款——-140090 2、更正分錄： 借：合同履約成本----135922.34 應交稅費---應交增值稅---進項稅額4077.66 貸：應付帳款---140000 3、進項稅額的分錄如何寫：后期要補繳稅金。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
第一個是紅沖的是你多交了稅款是吧。
2023 09/18 15:16
郭老師 
2023 09/18 15:16
這個應該是抵扣才行。
郭老師
2023 09/18 15:16
不需要補交稅款的
84785042 
2023 09/18 15:18
沒有多交，也沒有少交，就是分錄寫錯了。
84785042
2023 09/18 15:20
同上問題，這筆分錄紅字還掛了 90，這個帳如何調(diào)平呢？
郭老師
2023 09/18 15:21
借應交稅費、應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅90，
借應交稅費未交增值稅90，貸銀行
84785042
2023 09/18 15:23
這筆不用補稅，為什么還有貸方銀行存款呢？
郭老師
2023 09/18 15:25
進項稅額的分錄如何寫：后期要補繳稅金。
2023-09-18 15:13
你寫的
郭老師
2023 09/18 15:25
你最后問的這個又是什么意思？
郭老師
2023 09/18 15:25
你是不是之前做了進項4167.66，然后后期又紅沖了，做了進項轉(zhuǎn)出，然后實際你的進項是4077.66啊多底褲了不是吧。
84785042
2023 09/18 15:27
同上問題，沒有多繳，也沒有少繳，就是金額寫錯了。這塊如何調(diào)整？
郭老師
2023 09/18 15:29
你好，那你寫完這兩個分錄沒有問題了，應該余額是平的。
84785042
2023 09/18 15:35
同上問題，這筆結(jié)余金額是負的90，這種情況還需要處理嗎？
郭老師
2023 09/18 15:36
不需要的，你之前沒有做這兩筆分錄的時候，應該有一個借方余額90，現(xiàn)在沒有了。
閱讀 516
描述你的問題，直接向老師提問
924
意見反饋
