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什么意思老師，不是很懂

您好，比如8月工資計算表1000元工資扣個人社保50，表里是不是發(fā)950啊，我們計提按這個表計提的，個人社保也在這個分錄里

不是按應付工資去計提嗎老師，就是我個稅申報的是應付工資就是稅前工資，未扣社保公積金之前的

我現(xiàn)在的疑問是我有一個公司個稅申報規(guī)則是本月申報上月發(fā)放的，就是比如10月報9月屬期的個稅，但是9月發(fā)的是8月份的工資，那我的社保清單是不是應該看8月的，發(fā)放工資的時候也是扣除8月的社保個人部分，我說的是不是對的老師

您好，申報個稅時您沒有把員工個人社保部分給申報呀，那員工要多交稅了呀。 后面那條信息其實不存在的，按工資表做好分錄，交社保時繳了往來就平了 以下數(shù)據(jù)是假設的? 個稅 （6000-627.4-124-5000）*3%=7.46 （計提工資）借：管理費用-工資? 6000? ? ? ? 貸：應付職工薪酬-應計工資? 6000 （員工個人負擔社保公積金）借：應付職工薪酬-應計工資 627.4+124+7.46 ? ? ? 貸：其他應收款-社保 627.4 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 7.46 （實發(fā)工資）借：應付職工薪酬-應計工資5241.14 貸：銀行存款? 5241.14 （計提公司社保）借：管理費用-公司負擔五險1628? ? ?管理費用-公司負擔公積金? 124 貸：應付職工薪酬-五險一金? 1752 （代繳社保公積金）借：其他應收款-社保? 627.4? 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 7.46? 應付職工薪酬-五險一金? 1752? ?貸：銀行存款? ?1752+7.46+124+627.4 這樣往來科目全平了

我做賬是這樣做的，個稅申報應發(fā)工資5000，我計提工資 ，借：管理費用-工資5000， 應付工資-工資5000 這個是稅前工資，發(fā)放工資：借：應付工資-工資 5000， 貸：其他應收款-社保500 其他應收款-公積金110 ，個稅100.56 銀行存款4289.44

扣社保：借 其他應收-社保 管理費用 -社保 貸 銀行存款 扣公積金分錄同上

我這樣做分錄是對的嗎

您好呀，您的的分錄跟我們一樣的嘛， 借：管理費用-工資5000， 應付工資-工資5000 這個是稅前工資， 借：應付工資-工資 500+110+100.56， 貸：其他應收款-社保500 其他應收款-公積金110 ，個稅100.56? ?? 上面2分錄是當月做的 然后應付工資-工資 有代方余額5000-500-110-100.56 隨便哪個月發(fā)都是 借：應付工資-工資??5000-500-110-100.56? 貸：銀行??5000-500-110-100.56 根本不看社保單了

那就是按我自己這樣做是可以的對吧

您好，當然可以的呀，實際發(fā)哪個月工資您看哪個月的社保單

好的，謝謝老師，辛苦啦

?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！ ?希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~