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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，我們公司8月抵扣了一張6月份進(jìn)項(xiàng)票，對(duì)方在我們抵扣完后說(shuō)這張票不合適，然后我們8月開(kāi)了紅字發(fā)票，開(kāi)紅字發(fā)票信息單的時(shí)候重復(fù)開(kāi)錯(cuò)了開(kāi)了2張，但是9月我申報(bào)增值稅的時(shí)候是按扣除了2次進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字填報(bào)的，同時(shí)在9月也發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題就是重復(fù)開(kāi)了2張的，然后又申請(qǐng)稅務(wù)局退稅了，稅務(wù)局當(dāng)月9月份就把稅款退回了，老師我現(xiàn)在這個(gè)應(yīng)該怎么做賬合適
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銀行存款，貸應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
應(yīng)付帳款
貸庫(kù)存商品等
2023 10/03 16:06
84784994 
2023 10/04 09:52
老師，這個(gè)分錄我看了半天還是沒(méi)有明白，麻煩您在說(shuō)下
郭老師 
2023 10/04 09:54
第一個(gè)是收到退回的增值稅，第二個(gè)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，第三個(gè)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出發(fā)生。
84784994
2023 10/04 10:05
不好意思老師，最后一個(gè)應(yīng)付賬款和庫(kù)存商品我還是沒(méi)太明白，另外還想問(wèn)下就是這種的再不用計(jì)提嗎
郭老師
2023 10/04 10:06
你好，你當(dāng)時(shí)沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？當(dāng)時(shí)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出紅沖的
84784994
2023 10/04 10:09
就是這種情況發(fā)生后只收在電子稅務(wù)局開(kāi)了紅字發(fā)票，但是賬務(wù)上不知道怎么處理，也沒(méi)有做賬
郭老師
2023 10/04 10:12
你好，你當(dāng)時(shí)你說(shuō)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出兩次，你當(dāng)時(shí)賬上沒(méi)有做處理嗎？申報(bào)的時(shí)候做的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，如果你做了處理的話，完整的寫(xiě)一下。
84784994
2023 10/04 10:32
老師您看下，這個(gè)是自己做的，感覺(jué)不對(duì)
郭老師
2023 10/04 10:36
做的不對(duì)，你紅沖就是啦。不對(duì)的，你倒著回來(lái)不就可以了，從第一個(gè)開(kāi)始，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借銀行房款，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
84784994
2023 10/04 10:51
好的老師，那我改了，就按您說(shuō)的這個(gè)做就可以了對(duì)嗎
郭老師
2023 10/04 10:51
是的，是的，是這么做的。
84784994
2023 10/04 10:54
老師另外我想問(wèn)下就是紅字信息表重復(fù)開(kāi)了2次，有沒(méi)有影響
郭老師
2023 10/04 10:57
需要?jiǎng)h除一次，作廢一次。
84784994
2023 10/04 11:16
明白了老師，這個(gè)賬務(wù)上沒(méi)有什么影響吧
郭老師
2023 10/04 11:17
你好，已經(jīng)紅沖了的
84784994
2023 10/04 11:24
收到，非常感謝老師指導(dǎo)
郭老師
2023 10/04 11:25
不用客氣，工作愉快
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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