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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
廢料沖研發(fā)，這個(gè)怎么理解啊
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你好，你研發(fā)使用的材料有一部分報(bào)廢了，是這個(gè)意思吧？
2023 10/05 11:08
84784975 
2023 10/05 11:44
是的老師
郭老師 
2023 10/05 11:46
借原材料
貸研發(fā)支出
84784975
2023 10/05 13:53
廢料賣(mài)出去收到一筆錢(qián)沖研發(fā)
郭老師
2023 10/05 13:54
借銀行存款，貸其的業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借原材料
貸研發(fā)支出
借其他業(yè)務(wù)成本
貸原材料，完整的就是這么做。
84784975
2023 10/05 14:01
借銀行存款90
借管理費(fèi)用-80
應(yīng)交稅費(fèi)10
84784975
2023 10/05 14:02
借銀行存款90
借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-80
應(yīng)交稅費(fèi)10
84784975
2023 10/05 14:02
之前的賬是這么做的
84784975
2023 10/05 14:03
數(shù)字只是舉例子
84784975
2023 10/05 14:04
因?yàn)椴恢莱杀径嗌?，廢料賣(mài)錢(qián)了只有一筆錢(qián)
郭老師
2023 10/05 14:04
你這個(gè)不行
增值稅銷(xiāo)售額和所得稅銷(xiāo)售額不一致
84784975
2023 10/05 14:04
你先不看數(shù)字
看分錄
84784975
2023 10/05 14:05
借銀行存款
借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)
郭老師
2023 10/05 14:07
我沒(méi)有看數(shù)字
你這樣的話(huà)只沖了研發(fā)支出，你并沒(méi)有做收入，增值稅的銷(xiāo)售額和所得稅的銷(xiāo)售額不一致。
84784975
2023 10/05 14:09
增值稅的銷(xiāo)售額和所得稅的銷(xiāo)售額是一致的吧，只不過(guò)少做了收入
84784975
2023 10/05 14:10
我不太懂
84784975
2023 10/05 14:10
也沒(méi)報(bào)過(guò)稅
郭老師
2023 10/05 14:10
最好不要這么做。按照我上面寫(xiě)的來(lái)。能看懂我上面寫(xiě)的吧。
84784975
2023 10/05 14:11
是沖了研發(fā)，
郭老師
2023 10/05 14:11
是的，是充了研發(fā)費(fèi)用。
84784975
2023 10/05 14:15
所得稅是要看收入的，收入少做了一部分，增值稅的銷(xiāo)售額也少做了收入
老師上面的分錄能看懂只是成本哪里不知道填多少
郭老師
2023 10/05 14:20
成本就是你沖回來(lái)的原材料廢料的那一部分。
郭老師
2023 10/05 14:20
借原材料
貸研發(fā)支出，這個(gè)就是你的成本。
84784975
2023 10/05 14:27
他們交增值稅的時(shí)候算上這筆收入了
84784975
2023 10/05 14:27
只是做賬的軟件里沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)
84784975
2023 10/05 14:28
廢料年底一起賣(mài)的，根本不知道領(lǐng)了多少
郭老師
2023 10/05 14:32
那你就按照上面的來(lái)做吧
84784975
2023 10/05 15:11
老師，現(xiàn)在有兩種分錄
借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入
借其他業(yè)務(wù)成本
借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用負(fù)數(shù)
借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入
借其他業(yè)務(wù)收入
借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用負(fù)數(shù)
貸銷(xiāo)項(xiàng)
貸銷(xiāo)項(xiàng)
郭老師
2023 10/05 15:15
選擇第一種，但是你第一個(gè)借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)該寫(xiě)這個(gè)。
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