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有誰知道出售固定資產(chǎn)汽車怎么進(jìn)行申報納稅
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你好，按照銷售商品填寫申報納稅。
2023 10/13 19:20
84785024 
2023 10/13 19:32
甲公司是小規(guī)模納稅人，購入一輛價值10萬元的汽車，已提折舊3萬元，現(xiàn)將此汽車出售收到車款8萬元，會計分錄如下： 1、 借：固定資產(chǎn)清理7萬元 借：折舊3萬元 貸：固定資產(chǎn)-汽車10萬元 2、 借：銀行存款8萬元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅792元 貸：固定清理79208 3、 借：固定資產(chǎn)清理9208 貸：營業(yè)外收入9208?
針對上面這個案例用哪幾個數(shù)申報，填寫在第幾行
玲老師 
2023 10/13 19:43
79208 3 這個填寫在?
你總的銷售額是多少 開的是什么發(fā)票?
84785024
2023 10/13 19:46
我主營業(yè)務(wù)收入是25萬元，未開票，因此作為未開票收入，銷售上述汽車因銷售給個人了，也沒有開票，
玲老師
2023 10/13 19:47
你好，填寫到小微企業(yè)減免銷售額那一行。按照你的銷售收入。79,208。
玲老師
2023 10/13 19:47
然后一個季度小于30萬元不用交增值稅的。
84785024
2023 10/13 19:48
我第三季度主營業(yè)務(wù)收入是25萬元，那現(xiàn)在加上汽車超過30萬元了
84785024
2023 10/13 19:50
25萬元+79208這樣是不是就超過30萬元了
玲老師
2023 10/13 19:57
你好，那咱就全額交增值稅了。
把總的收入填寫到第1行。
自己開普通發(fā)票的填寫在第3行。
然后把總的減免的2%填寫減免表。
再填寫到主表的應(yīng)納稅額減免額那一行。
就是全部的不含稅銷售額按1%來計算繳納增值稅就對了。
84785024
2023 10/13 20:03
這樣的話利潤表收入和申報表收入就不一致了，8萬元沒有在利潤表里提現(xiàn)，只把差額9208提現(xiàn)在營業(yè)外收入這列了，也就是說利潤表里提現(xiàn)不出申報表里的申報收入
玲老師
2023 10/13 20:04
你好，這個差異是正常的，也是對的，不用管。
84785024
2023 10/13 20:12
稅務(wù)比對出來不找我們嗎
84785024
2023 10/13 20:12
季度申報收入和報表不一致
玲老師
2023 10/13 20:14
不會 這個本身就有差異 咱也沒少交稅??
玲老師
2023 10/13 20:14
固定資產(chǎn)處置不用單位記收入科目所以有差異正常的??
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