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本月銷項稅額 4000 ，本月無進(jìn)項稅額，上期留抵稅額30000元，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額？
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?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進(jìn)項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進(jìn)項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 10/16 13:22
84785010 
2023 10/16 13:24
硬是沒看懂你的回答 說了跟沒說一樣的
我都說了沒有進(jìn)項
樸老師 
2023 10/16 13:26
上期留抵稅額就是進(jìn)項
你上期留抵余額在哪個科目呢
84785010
2023 10/16 13:29
那一開始的那個月份 銷項1000 進(jìn)項 30000 這不就留抵了 29000
我不知道可不可以直接這樣結(jié)轉(zhuǎn)留抵稅額
我當(dāng)時做的分錄就是 借應(yīng)交稅費-銷項稅額 100
借 應(yīng)交增值稅-增值稅留抵稅額 29000
貸 應(yīng)交稅費 -進(jìn)項稅額 30000
84785010
2023 10/16 13:30
然后這個下來 就是有29000的留抵稅額 但是有銷項 4000 無進(jìn)項 那么增值稅要怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉呢
樸老師
2023 10/16 13:33
同學(xué)你好
你做的分錄不對
應(yīng)該按我給你的來做
84785010
2023 10/16 13:35
那留抵稅額就用應(yīng)交增值稅-未交增值稅 負(fù)數(shù)表示是嗎 這個科目就表示是有留抵稅額的意思嗎
樸老師
2023 10/16 13:38
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅是借方余額就可以
84785010
2023 10/16 13:40
那到下個月 有銷項稅額 沒有進(jìn)項稅額 要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個銷項稅額呢
樸老師
2023 10/16 13:44
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣就可以
84785010
2023 10/16 13:49
但是 這樣下來 轉(zhuǎn)出未交 這個科目不就有余額了
樸老師
2023 10/16 13:52
這個和上個月的留抵抵減了
84785010
2023 10/16 13:53
分錄麻煩老師寫一下
樸老師
2023 10/16 13:56
上面給你了哦
你做上面那個分錄就可以
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
84785010
2023 10/16 13:57
好的 謝謝
樸老師
2023 10/16 14:02
滿意請給五星好評，謝謝
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