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老師您好。建筑企業(yè)做綠化工程的小規(guī)模。開了一張發(fā)票退了。但是稅是外地交的不退。說留底下次抵扣。那這個是屬于預(yù)交增值稅吧？是不是會計科目借，應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。等下次抵扣的時候在轉(zhuǎn)到未交增值稅里啊？小規(guī)模這么做可以嗎？還是說不用用這個科目直接在未交增值稅里放著就行？
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您好，這個的話小規(guī)模是可以這樣做的，你好，可以坐著
2023 10/18 22:04
84784967 
2023 10/18 22:05
哦老師那就按照我說的做到預(yù)交增值稅里。等抵扣的時候在轉(zhuǎn)到未交增值稅里對嗎
小鎖老師 
2023 10/18 22:06
嗯對是這個意思的哈
84784967
2023 10/18 22:07
老師他這個園林工程。如果設(shè)置科目的話。就把料工費(fèi)都計入到工程施工-材料費(fèi)-人工費(fèi)-期間費(fèi)-這可以吧
小鎖老師
2023 10/18 22:09
嗯對是可以這樣的
84784967
2023 10/18 22:09
然后他們這個工程大約是一年半左右才完工。是不是等到完工的時候直接轉(zhuǎn)入到主營業(yè)務(wù)成本-料工費(fèi)。貸工程施工-料工費(fèi)。這樣對嗎。就不用像建筑企業(yè)那么繁瑣
小鎖老師
2023 10/18 22:12
嗯對然后等到完工的時候結(jié)轉(zhuǎn)就行
84784967
2023 10/18 22:14
那就等到完工的時候按照我這樣結(jié)轉(zhuǎn)就行是吧
84784967
2023 10/18 22:16
老師。那個預(yù)交的增值稅做到預(yù)交增值稅里。那附加稅給退嗎？
小鎖老師
2023 10/18 22:17
對的，附加稅的話這個也是推的
84784967
2023 10/18 22:18
那做分錄的話。直接做預(yù)交增值稅那個總額。附加稅那部分不用另做分錄是吧？
84784967
2023 10/18 22:19
就是增值稅預(yù)交1000。附加稅200那做分錄直接在預(yù)交增值稅里做1200。是這樣嗎？
小鎖老師
2023 10/18 22:20
嗯對，附加稅那個不需要做理解的對
84784967
2023 10/18 22:24
哦。謝謝老師那我明白了。老師晚安
小鎖老師
2023 10/18 22:25
不客氣的，早點(diǎn)休息
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