问题已解决
老師,一般納稅人是不是要把銷項進項余額轉入轉出未交增值稅,再從這個科目轉入未交增值稅呀 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 借: 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸: 應交稅費-未交增值稅 小規(guī)模是不是不需要這樣操作,直接繳稅就行
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可以的,可以這么做的。
2023 10/21 12:53
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郭老師 
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2023 10/21 12:53
小規(guī)模的如果需要交,不用結轉,直接做支付的就行,如果不需要交的話,把它結轉到營業(yè)外收入
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