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問(wèn)題已解決
紅沖的普票可以做到下個(gè)月嗎
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你好，可以的， 沒(méi)問(wèn)題
2023 11/07 15:09
84785017 
2023 11/07 17:07
21年開(kāi)的普票，價(jià)格95000，當(dāng)時(shí)是交了稅并且貸應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額的，今年沖紅，問(wèn)了不能抵稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
易 老師 
2023 11/07 17:10
同學(xué)您好，一般是紅字沖回原分錄的，原科目負(fù)數(shù)表示的
84785017
2023 11/07 17:23
原分錄是貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，沖紅的時(shí)候是貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額紅字，但是扣繳增值稅時(shí)這部分稅額又沒(méi)有抵掉，賬上余額要比實(shí)際交的增值稅少，這部分差額怎么做賬呢，有900多差額么
易 老師
2023 11/07 17:33
結(jié)果是成了借方余額嗎？
84785017
2023 11/07 18:05
是的，成了應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借方余額
易 老師
2023 11/07 18:36
學(xué)員朋友您好，留底后期就可以
84785017
2023 11/07 18:39
稅務(wù)局說(shuō)沖紅的普票后期不能抵
易 老師
2023 11/07 19:18
紅沖普票自動(dòng)會(huì)沖減收入和銷項(xiàng)的
84785017
2023 11/08 11:01
沖紅普票時(shí)，沖紅的這部分稅款留到以后抵扣，怎么做會(huì)計(jì)分錄
易 老師
2023 11/08 11:04
學(xué)員您好，借：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)。
84785017
2023 11/08 11:22
關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)和上交增值稅未交增值稅怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
易 老師
2023 11/08 11:41
學(xué)員朋友您好，月末增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，可不結(jié)轉(zhuǎn)。反之，借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅
84785017
2023 11/08 13:55
正常做的分錄是：借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，然后稅務(wù)局扣款借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸銀行存款
現(xiàn)在，賬上有沖回普票的金額-1000，其它正數(shù)增值稅金額5000，結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的未交增值稅為4000，但是實(shí)際扣款5000，還有沖紅的-1000留到以后抵稅少交稅1000，全程會(huì)計(jì)分錄該怎么做賬
易 老師
2023 11/08 13:59
借 應(yīng)交稅費(fèi) 5000借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 5000貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅5應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅
易 老師
2023 11/08 14:00
借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅5000 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅5000
易 老師
2023 11/08 14:00
同學(xué)您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5000,貸：銀行存款5000
易 老師
2023 11/08 14:02
退回的部分形應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)1000，下個(gè)月可以抵扣
易 老師
2023 11/08 14:02
借：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅-1000。
84785017
2023 11/08 14:20
老師，我沒(méi)懂哎
易 老師
2023 11/08 14:23
交了的部分正常記賬，退回的做紅字負(fù)數(shù)自然形成留抵。
84785017
2023 11/08 14:35
那留抵的分錄怎么做呢
易 老師
2023 11/08 14:37
這個(gè)不需要單獨(dú)賬務(wù)處理的
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