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對 10月工資里現(xiàn)在就是獎(jiǎng)金和工資的總和 但是貸方的話工資發(fā)放有銀行存款直接顯示 但是那部分去年已經(jīng)發(fā)放的獎(jiǎng)金實(shí)發(fā)數(shù)用什么科目呢 因?yàn)槿ツ暌呀?jīng)發(fā)放 個(gè)稅已經(jīng)按科目應(yīng)交稅金反應(yīng)了

借應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金 貸銀行存款

現(xiàn)在就是貸方多出來這部分已經(jīng)發(fā)放過的獎(jiǎng)金 不知道做什么科目 已經(jīng)去年發(fā)放了 又不能做銀行了

是多計(jì)提了嗎 多計(jì)提了紅沖

正常工資是借方：應(yīng)發(fā)工資 貸方：實(shí)發(fā)工資加個(gè)人代扣的那些社保公積金這些對吧 現(xiàn)在10月份工資里做進(jìn)了之前已經(jīng)發(fā)放的獎(jiǎng)金應(yīng)發(fā)數(shù) 那貸方就應(yīng)該有這部分獎(jiǎng)金的實(shí)發(fā)數(shù) 但是這部分已經(jīng)去年發(fā)放了 所以現(xiàn)在就是不知道貸方的這部分獎(jiǎng)金實(shí)發(fā)數(shù)做什么科目 老師能懂我的意思嗎

之前做的時(shí)候不就沖減了嗎 獎(jiǎng)金實(shí)發(fā)數(shù)需要先計(jì)提后發(fā)放的

之前2022年發(fā)放計(jì)提獎(jiǎng)金是這樣做的 借方：管理費(fèi)用12000 貸方：應(yīng)付職工薪酬 借方：應(yīng)付職工 貸方：銀行存款12000 現(xiàn)在發(fā)放10月工資的時(shí)候 借方：應(yīng)付職工薪酬里面就加入了這筆12000 那我就是不知道現(xiàn)在貸方怎么平這筆12000 因?yàn)橘J方也差這筆12000現(xiàn)在 因?yàn)橐呀?jīng)發(fā)放了這筆錢 不知道用什么科目來平這筆實(shí)發(fā)獎(jiǎng)金 還是說老師能幫我看一下要怎么調(diào)整之前發(fā)放和計(jì)提的獎(jiǎng)金

我知道之前發(fā)放計(jì)提獎(jiǎng)金已經(jīng)沖減了 但是現(xiàn)在他們把獎(jiǎng)金的實(shí)發(fā)數(shù)放在這個(gè)月工資里了申報(bào)個(gè)稅了 所以10月工資應(yīng)發(fā)數(shù)是10月工資和獎(jiǎng)金應(yīng)發(fā)數(shù)的總和 那我貸方本來應(yīng)該是實(shí)發(fā)數(shù)獎(jiǎng)金和實(shí)發(fā)工資和代扣社保這些的總和的 現(xiàn)在獎(jiǎng)金已經(jīng)去年發(fā)放了 那這部分實(shí)發(fā)數(shù)怎么來平啊 我也搞不懂了

如果已經(jīng)使用“應(yīng)付職工薪酬”科目計(jì)提了獎(jiǎng)金，并且已經(jīng)發(fā)放了這筆獎(jiǎng)金，那么現(xiàn)在需要在賬目中進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。 首先，您需要將之前計(jì)提的獎(jiǎng)金從“應(yīng)付職工薪酬”科目的貸方轉(zhuǎn)出，將其轉(zhuǎn)入“管理費(fèi)用”科目的借方，以保持賬目的平衡。 其次，在發(fā)放10月工資時(shí)，您需要將這筆12000元的獎(jiǎng)金加入到應(yīng)付職工薪酬的借方中。這可以通過在“應(yīng)付職工薪酬”科目的借方增加12000元的記錄來實(shí)現(xiàn)。 最后，您需要將這筆實(shí)發(fā)的獎(jiǎng)金從“銀行存款”科目的貸方轉(zhuǎn)出，將其轉(zhuǎn)入“應(yīng)付職工薪酬”科目的貸方，以保持賬目的平衡。 因此，貸方可以通過以下方式平這筆實(shí)發(fā)的獎(jiǎng)金： 借：應(yīng)付職工薪酬 12000 貸：銀行存款 12000

上面兩筆轉(zhuǎn)出能麻煩老師詳細(xì)寫一下分錄嗎

上面寫分錄了哦 寫了過程

就是之前發(fā)放計(jì)提的獎(jiǎng)金是借：管理費(fèi)12000 貸：應(yīng)付職工12000 發(fā)放：借：應(yīng)付職工12000 貸：銀行12000 現(xiàn)在要把計(jì)提的應(yīng)付職工轉(zhuǎn)到管費(fèi)的借方 銀行存款轉(zhuǎn)到應(yīng)付職工的借方 這兩個(gè)要怎么轉(zhuǎn)啊

你這個(gè)是沖減 直接借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)

那我之前做的發(fā)放的那筆獎(jiǎng)金 借方：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 是不是也要沖減啊

這個(gè)是補(bǔ)計(jì)提 你發(fā)放獎(jiǎng)金沒有計(jì)提就要補(bǔ)計(jì)提 借費(fèi)用科目 貸應(yīng)付職工薪酬

之前計(jì)提過的 那我要先沖減計(jì)提的獎(jiǎng)金是這個(gè)意思嗎 那我之前實(shí)發(fā)的呢 我還沒太明白老師的意思 那如何把實(shí)發(fā)的銀行存款轉(zhuǎn)到應(yīng)付職工薪酬的貸方呢

之前計(jì)提過那你計(jì)提的和實(shí)際發(fā)放的金額一致嗎

是一致的啊 發(fā)放 借：應(yīng)付職工 120699.04 貸：銀行存款120699.04 計(jì)提 借：管理費(fèi)用120699.04 貸：應(yīng)付職工薪酬120699.04

那你先做計(jì)提的再做發(fā)放的就可以呀 別的不用做了 只要月底結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以

現(xiàn)在問題就是他們把這部分獎(jiǎng)金實(shí)發(fā)數(shù)做到10月工資里了 申報(bào)個(gè)稅的

是合并工資申報(bào)的嗎