00:10:00
問題已解決
充值天燃氣清退的金額怎么記賬充值2500開的票是3500怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 借:預付賬款 2500
貸:銀行存款 2500
收到發(fā)票補前期差價退了1000
借:制造費用3500
貸:預付賬款3500
退的1000?放哪里
2023 11/25 10:10
84784962 
2023 11/25 10:33
那我收到的這個3500怎么做最合理呢
84784962
2023 11/25 10:57
額？這個票3500是對的，之前我前期充的天然氣退的差價補的錢，請問下這個票應該怎么入賬
84784962
2023 11/25 11:12
不對吧那錢沒有退回來啊
84784962
2023 11/25 15:49
是退了錢可是錢又直接給沖到天然氣里面了
大侯老師 
2023 11/25 10:08
同學你好，如果貴司是天然氣使用單位，分錄如下：
充值時：
借：預付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票時：
借：管理費用等賬戶
貸：預付賬款
大侯老師
2023 11/25 10:28
同學你好，我梳理一下哈
收到發(fā)票應該是對方開給貴司，那么補前期差價退1000，也應該是對方公司退給貴司。
如果是這種情況，收到的退款，應該沖減以前的對應憑證，沖銷對應的預付賬款或者制造費用科目。
大侯老師
2023 11/25 10:34
收到的3500的發(fā)票，是否對應了同樣金額的付款，如果對應了，就直接計入費用，如果沒有對應，那就是對方發(fā)票多開了，應該按實際付款金額入費用。
大侯老師
2023 11/25 11:05
嗯，明白，發(fā)票是對的，分錄：
借：制造費用
貸：預付賬款
之前沖天然氣退的錢：
借：銀行存款
貸：預付賬款
大侯老師
2023 11/25 11:05
剛才打錯字了，修改如下：
之前充天然氣退的錢：
借：銀行存款
貸：預付賬款
大侯老師
2023 11/25 11:20
“之前我前期充的天然氣退的差價補的錢”哦，這句話的不是對方給貴司退錢了嗎？
大侯老師
2023 11/25 16:09
那就是兩筆分錄，
退錢一筆分錄：
借：應收賬款
貸：預付賬款
沖到天然氣里面又是一筆分錄
借：預付賬款
貸：應收賬款
閱讀 265
描述你的問題，直接向老師提問
16370
意見反饋
