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老師，實際情況是這樣的，幫忙再看看分錄怎么寫？謝謝

那就是我之前發(fā)給你的分錄

10月份做帳是掛帳的，會計分錄怎么寫？加工費也屬于我們的主營業(yè)務農收入

10月份掛賬就不需要賬務處理啊，等到實際支付的時候再賬務處理，其次加工費是主營業(yè)務收入，那在產生加工費的當月賬務處理為： 借：應收賬款-A公司 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 其次： 借：應付賬款-A公司 131217.6 貸：應收賬款-A公司 8564 ? ? ? ?其他應收款?-代付材料款 4632 ? ? ? ?財務費用-現(xiàn)金折扣 5000 ? ? ? 銀行存款 113021.6

老師，那意思是，10月份掛賬時，只需要做一筆分錄，借：原材料 131217.6 貸：應付賬款 131217.6 這樣對嗎？

如果是材料是10月入賬的，那就是這么賬務處理，但是如果不是，就是材料具體什么時候入賬，就在當月賬務處理

不知道我現(xiàn)在做的是否正確呢

也是可以的，但是一般都是在實際支付的時候，沖銷應收應付，還有，你不需要考慮稅費的嗎

但是一般都是在實際支付的時候，沖銷應收應付，老師，這句話，我不太明白，意思是，我那筆借：應付賬款-A公司，貸：應收賬款-A公司，這種沖減法，不對是嗎？我們是做內賬，不含稅的

我們是很少會這樣沖銷，一般都是在最終結賬的時候編制一筆憑證，你這就是多做了一筆憑證，不過你這樣也沒有問題

老師，那你可否按你正常的操作流程 ，按我告訴你的，幫我按你的意思，寫一下會計發(fā)給我，我想按你的正確思路寫憑證。謝謝您，辛苦你耐心指導我

其實并不是說誰的就是正確的，因為實際工作中，每個憑證后都需要有附件，所以會盡可能簡單處理。 按照你提供的情況： 在收到A公司材料時： 借：原材料 131217.6 貸：應付賬款-A公司 131217.6 應收A公司加工費時： 借：應收賬款-A公司 8564 貸：主營業(yè)務收入-加工費 8564 幫A公司代付材料款時： 借：其他應收款-A公司 4632 貸：銀行存款 4632 因為現(xiàn)金折扣一般都是根據(jù)貴公司實際支付日期計算得來的，所以應該在實際支付日賬務處理 借：應付賬款-A公司 131217.6 貸：應收賬款-A公司 8564 ? ? ? ?其他應收款-A公司 4632 ? ? ? ?財務費用-現(xiàn)金折扣 5000 ? ? ? 銀行存款 113021.6

那我做的那筆借，應付賬款，貸應收帳款是多寫的是嗎？系統(tǒng)會直減沖的是嗎？

沒有啊，在實際支付的時候，不是沖減了嗎?系統(tǒng)不會自動對沖的

好的，感謝老師

不客氣，祝你心想事成！步步高升！

老師，連續(xù)10次的提問，就找不到你了，那我可以通過什么方式能聯(lián)系到你呀，好想有你的聯(lián)系方式，你不緊經驗豐富，而且又有耐心，感恩遇見您

你下次提問可以直接@悶悶老師就好，感謝你的認可