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商貿(mào)公司上個月進項大于銷項3000元，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)稅這樣做的會計分錄:借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額1000，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 3000，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 4000。 本月有銷項3000了，可以抵扣上個月留抵的進項了，這個月結(jié)轉(zhuǎn)稅金分錄怎么做？
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你好，這個月就不用結(jié)轉(zhuǎn)了，你在貸方有未交增值稅，那你借方和貸方的余額不就是你需要繳納的？
2023 12/07 10:29
84784992 
2023 12/07 10:32
老師，上個月是借方:銷項稅額1000，未交增值稅3000，貸方是進項稅額4000。? 公司要求按月結(jié)轉(zhuǎn)稅金。？
郭老師 
2023 12/07 10:34
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
84784992
2023 12/07 10:34
這個月可不可以做？借:應(yīng)交稅費--銷項稅額 3000，貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 3000 呢？
郭老師
2023 12/07 10:38
可以的，可以這么做的。
84784992
2023 12/07 10:38
老師，我簡要寫，上個月結(jié)轉(zhuǎn)稅憑證是:? 借:銷項稅額 1000、未交增值稅 3000，貸:進項稅額4000， 上個月留抵進項3000。? 這個月銷售了，銷項稅3000。 這個月結(jié)轉(zhuǎn)稅，具體怎么做分錄？ 謝謝老師
郭老師
2023 12/07 10:39
借:應(yīng)交稅費--銷項稅額 3000，貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 3000
郭老師
2023 12/07 10:39
做這個不就可以啦，然后你這個月也不需要交稅。
84784992
2023 12/07 10:40
兩個月加起來，進項等于銷項了，不用繳納增值稅了？
84784992
2023 12/07 10:40
好的，謝謝老師了！
郭老師
2023 12/07 10:42
不要客氣，工作愉快。
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