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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到客戶提供的首付款發(fā)票，做賬做的是預(yù)付款？付第二筆款的時(shí)候，同樣做的是預(yù)付款！對(duì)方提供的是第二筆款+驗(yàn)收款+質(zhì)保金的總額發(fā)票，由于今年項(xiàng)目還未完成！前兩筆款需要確認(rèn)費(fèi)用嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
未完成可以不確認(rèn)費(fèi)用。
2023 12/18 16:23
84784962 
2023 12/18 16:24
已收到全額發(fā)票了，也不確認(rèn)費(fèi)用嗎
岳老師 
2023 12/18 18:03
但是你說(shuō)項(xiàng)目還沒有完成呢。
84784962
2023 12/18 19:14
那前兩筆已經(jīng)付款的可以先確認(rèn)費(fèi)用嗎
岳老師
2023 12/18 19:29
付過款，并且對(duì)方已經(jīng)提供服務(wù)了，可以確認(rèn)費(fèi)用。
84784962
2023 12/18 19:35
但就是有個(gè)問題，第二筆款給的發(fā)票是剩余款的全額發(fā)票，這樣稅就沒法做了
岳老師
2023 12/18 22:09
不明白，什么叫“這樣稅就沒法做了”？
84784962
2023 12/18 22:18
因?yàn)楦兜诙P款的時(shí)候，對(duì)方開過來(lái)的發(fā)票是第二筆款?驗(yàn)收款?質(zhì)保金的金額！比如第二筆款是一萬(wàn)塊，但是開過來(lái)的發(fā)票是兩萬(wàn)塊
岳老師
2023 12/19 09:10
你還是沒有說(shuō)“這樣稅就沒法做了”？
84784962
2023 12/19 09:21
我說(shuō)了啊，第二筆款是10000，稅是291.26，開過來(lái)的發(fā)票面值是20000的，稅是582.52，那么我要是把第二筆款確認(rèn)費(fèi)用，稅我應(yīng)該做哪個(gè)科目呢，我們公司沒有暫估進(jìn)項(xiàng)稅，一般都是取得發(fā)票了，直接做進(jìn)項(xiàng)，但是現(xiàn)在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)跟實(shí)際付款不符，那么需要怎么做賬呢
岳老師
2023 12/19 12:03
借：成本費(fèi)用（已經(jīng)提供服務(wù)部分）
預(yù)付賬款（未提供服務(wù)部分）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）? 票面增值稅額（全部）
貸：銀行存款
84784962
2023 12/19 12:11
不是，只支付了一萬(wàn)，發(fā)票是兩萬(wàn)
岳老師
2023 12/19 12:27
那你未付的1萬(wàn)，對(duì)方服務(wù)提供了嗎？
84784962
2023 12/19 12:31
有，剩余的還沒有服務(wù)，只是發(fā)票一并發(fā)過來(lái)了
岳老師
2023 12/19 13:40
既沒有提供服務(wù)，又沒有付款，那這個(gè)發(fā)票根本不應(yīng)當(dāng)這樣開。這就是問題的根本。應(yīng)當(dāng)退回去，重開已經(jīng)提供服務(wù)部分的發(fā)票來(lái)。
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