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(1)根據(jù)上述資料，可以計(jì)算出當(dāng)月銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納增值稅稅額如下： 當(dāng)月銷項(xiàng)稅額為10400元和104000元，共計(jì)114400元。 進(jìn)項(xiàng)稅額為91000元和113元，共計(jì)91113元。 應(yīng)納增值稅稅額為銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額，即114400元-91113元=23287元。

(2)根據(jù)上述資料，可以填寫增值稅納稅申報(bào)表如下： 增值稅納稅申報(bào)表 一、納稅人識(shí)別號(hào)：913702140123456789 二、納稅人名稱：華夏有限責(zé)任公司 三、登記注冊(cè)類型：其他有限責(zé)任公司 四、行業(yè)：制造業(yè) 五、法定代表人：王國鵬 六、地址：山東省青島市城陽區(qū)號(hào) 七、電話：0532-00888888 八、開戶行及賬號(hào)：中國銀行城陽區(qū)支行240301238910 九、一般納稅人：是 十、本月數(shù)： 稅種稅目欄次銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)納稅額增值稅銷售貨物1104,000.0091,000.0023,287.00合計(jì) 27114,400.0091,113.0023,287.00 十一、本月累計(jì)數(shù)： 稅種稅目欄次銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)納稅額增值稅銷售貨物321,344,000.009,956,633.00-8,612,633.00合計(jì) 451,344,400.009,957,746.00-8,613,346.00

表格公式有破壞，直接截圖給你哈

表格公式有破壞，直接截圖給你哈，能看到下圖嘛

另附，第一小問具體計(jì)算過程如下 當(dāng)月銷項(xiàng)稅額=10臺(tái)打印機(jī)給創(chuàng)新科技有限公司(小規(guī)模納稅人)的銷項(xiàng)稅額+100臺(tái)打印機(jī)給創(chuàng)盛商場(chǎng)的銷項(xiàng)稅額+10臺(tái)打印機(jī)給某事業(yè)單位的租金銷項(xiàng)稅額 =10400元+104000元+33900/（1+13%）×13%=114400元。 當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額=從能力公司購進(jìn)原材料的進(jìn)項(xiàng)稅額+從某小規(guī)模納稅人處購進(jìn)辦公用電腦的進(jìn)項(xiàng)稅額+支付電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額+公司職工福利部門領(lǐng)用上月購進(jìn)的原材料的進(jìn)項(xiàng)稅額 =91000元+300元+1300元+113元=92713元。 應(yīng)納增值稅稅額=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額 =114400元-92713元-1000元=20687元。

希望解答能夠幫助到你，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝