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老師，12月底結轉一般人增值稅，之前月份都沒結轉過，年底一次性結轉一年的也可以吧？借應交稅費-增值稅銷項稅額，貸應交稅費-增值稅進項稅額，貸應交稅費-轉出未交增值稅，然后再借應交-轉出未交，貸應交-未交，對嗎？
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可以的，可以這么做的。
2024 01/05 13:39
84784994 
2024 01/05 13:43
年底結轉完，是不是資產(chǎn)負債表中的應交稅費那里就應該沒有數(shù)據(jù)了，對吧？
郭老師 
2024 01/05 13:45
你好，這不光是增值稅的，而且你12月需要交增值稅嗎？如果交的話，有余額的，你在一月份才能繳納吧。
郭老師
2024 01/05 13:45
你的應交稅費包含著增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、個人所得稅這些。
84784994
2024 01/05 13:48
對，是1月需要交的
郭老師
2024 01/05 13:48
你的應交稅費應該有余額的。
84784994
2024 01/05 13:50
那小規(guī)模的資產(chǎn)負債表應交稅費也應該是有余額的嗎
郭老師
2024 01/05 13:51
是的，對的，也有余額的，如果需要交稅。
84784994
2024 01/05 13:59
好的，知道了，如果需要交稅就有余額，不需要交稅就一次結轉，那有一部分需要結轉，就把需要結轉的部份結轉掉？
郭老師
2024 01/05 14:02
可以的，可以這么做的
84784994
2024 01/05 14:16
還有個問題，老師，如果當月不結轉，下月結轉，下月交稅可以嗎
84784994
2024 01/05 14:17
12月需要交增值稅，1月結轉12月，1月再交稅？
郭老師
2024 01/05 14:17
增值稅的可以的，可以這么做的。
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