免費問答

老師，請問下，我們當月申報當月工資的，下面這樣子做分錄，行不行呀， 1、月底的計提社保， 借：管理費用 社保（單位部分）1000 貸：應付職工薪酬 社保（單位） 1000 借：應付職工薪酬 社保（單位）1000 其他應收款（社保個人部分）500 貸：銀存1500 2、發(fā)工資 借：應付職工薪酬 工資5500 貸：其他應收款 社保個人部分500（上月應收回社保個人部分） 銀存5000 科目余額掛著這個月其他應收款社保個人部分500