00:10:00
問題已解決
錯交醫(yī)保的分錄問題： 公司錯加了一個人交了醫(yī)保（養(yǎng)老在其他公司交，正確的），費用是個人80，單位327元，后又馬上刪除了。因此原交一個人的，交了一個半人。具體：一個人的費用是個人：403，單位984，現(xiàn)在要怎么做分錄？一個人工資是 8000元，個稅 90。 我的分錄： 1） 計提社保： 借：管理費用--單位 984， 貸：應付職工薪酬—單位部分 984， 3）計提工資 借：管理費用--8000 貸：應付職工薪酬-工資 8000 4）發(fā)工資 借：應付職工薪酬-工資 8000-90-80 貸：其他應付款-個人 403+80 銀行存款-實發(fā) 5）繳納社保：
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，問題是不是不全啊？
2024 01/13 17:32
84784988 
2024 01/13 17:46
字數(shù)限制，寫不完成了，你幫我做一下 完整 的分錄看看呢
我的分錄：不知道計提
1） 計提社保：
借：管理費用--單位 984，
貸：應付職工薪酬—單位部分 984，
3）計提工資
借：管理費用--8000
貸：應付職工薪酬-工資 8000
4）發(fā)工資
借：應付職工薪酬-工資 8000
貸：其他應付款-個人 403
應交稅費——應交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
5）繳納社保和所得稅：
借：應付職工薪酬——984
其他應付款—個人403
應交稅費——應交個人所得稅 90
貸：銀行存款 1477
錯加的一個的款不知怎么做。
84784988
2024 01/13 17:56
急等：錯交的一個醫(yī)?？睿趺春喜⒃诜咒浝锩?？詳細準確的分錄是怎么樣的呀?
爽爽老師 
2024 01/13 17:59
你好，你的意思是錢已經(jīng)交了，然后金額是錯的嗎？那么正確的應該是多少
84784988
2024 01/13 18:04
公司一個人交社保的，但在上個月，錯錄了另一個人的醫(yī)保到這公司上，雖然當場就刪除了，但錯錄的這月醫(yī)保還是必須要交，金額是個人80，單位327元，也用銀行扣款了， 虧了407元，但不知一起怎么做分錄。
爽爽老師
2024 01/13 18:05
那你虧的這407你還要收回來嗎？如果收不回來就放到營業(yè)外支出了
84784988
2024 01/13 18:07
收不回來？ 醫(yī)保扣款分錄怎么做，不知道寫？ 直接放營業(yè)外支出，那么和社保交費單 金額不一致。因此，需要具體詳細分錄（含金額）才能看的明白。
爽爽老師
2024 01/13 18:11
收不回來，借：營業(yè)外支出? ，貸：銀行存款407
84784988
2024 01/13 18:13
合并原公司交的社保和發(fā)工的分錄，一起是怎么做呢？
爽爽老師
2024 01/13 18:14
同學，我不明白你的意思，你就把我寫的這個分錄放入到交社保的那個里面就是了借：應付職工薪酬——984
其他應付款—個人403
應交稅費——應交個人所得稅 90 營業(yè)外支出407
貸：銀行存款 1477+407
84784988
2024 01/13 18:42
1） 計提社保：
借：管理費用--單位 984，
貸：應付職工薪酬—單位部分 984，
2）計提工資
借：管理費用--8000
貸：應付職工薪酬-工資 8000
3）發(fā)工資
借：應付職工薪酬-工資 8000
貸：其他應付款-個人 403
應交稅費——應交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
4）繳納社保和所得稅：
借：應付職工薪酬——984
其他應付款—個人403
應交稅費——應交個人所得稅 90
營業(yè)外支出407
貸：銀行存款 1477%2b407
所有的分錄 就是這樣嗎？ 單位交的 327 沒有計提，要不要提？
爽爽老師
2024 01/13 18:43
你這個407里面不是包含了單位部分的327嗎？本身單位部分不也是交錯了嗎？
84784988
2024 01/13 18:44
1） 計提社保：
借：管理費用--單位 984，
貸：應付職工薪酬—單位部分 984，
2）計提工資
借：管理費用--8000
貸：應付職工薪酬-工資 8000
3）發(fā)工資
借：應付職工薪酬-工資 8000
貸：其他應付款-個人 403
應交稅費——應交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
4）繳納社保和所得稅：
借：應付職工薪酬——984
其他應付款—個人403
應交稅費——應交個人所得稅 90
營業(yè)外支出407
貸：銀行存款 1477%2b407
所有的分錄 就是這樣嗎？ 單位交的 327 沒有計提，要不要提？
爽爽老師
2024 01/13 18:46
就是這樣了，你407里面包含了327
84784988
2024 01/13 19:06
但是這樣，沒有反映 403%2b80 是給別人交了社保費。
爽爽老師
2024 01/13 19:08
你還收的回來嗎這么錢，所以開始我問你收不收的回，要是收的回就掛其他應收款，現(xiàn)在收不回走營業(yè)外支出了就是特殊事項支出就不需要再反映了
84784988
2024 01/13 19:13
百度有的進的 管理費用。有什么區(qū)別呢
爽爽老師
2024 01/13 19:15
這個就看你想不想單獨體現(xiàn)出這是一部分額外的支出了，沒什么實質(zhì)性區(qū)別
84784988
2024 01/14 15:04
想體驗出這個是多出的 社保支出，跟銀行扣款 社保單相對應?，F(xiàn)在都有點夢了?？梢詫懸粋€完整 的分錄嗎？ 要寫到 二級科目，因為不知歸屬到 二級科目去。
爽爽老師
2024 01/14 15:39
同學，單獨的分錄就是借：營業(yè)外支出? 貸：銀行存款
爽爽老師
2024 01/14 15:43
現(xiàn)在一共多交了407作為營業(yè)外支出就行了，還要對應什么？
84784988
2024 01/14 15:48
就是不知前面那些分錄的詳細二級科目，如:其他應收款--個人***？社保，應付職工薪酬--******？ 984元， 這些二級科目后面的詳細分類。
爽爽老師
2024 01/14 15:56
1） 計提社保：
借：管理費用--醫(yī)保 984，
貸：應付職工薪酬—醫(yī)保 984，
2）計提工資
借：管理費用--工資8000
貸：應付職工薪酬-工資 8000
3）發(fā)工資
借：應付職工薪酬-工資 8000
貸：其他應付款-個人醫(yī)保 403
應交稅費——應交個人所得稅 90
銀行存款-實發(fā) 7507
4）繳納社保和所得稅：
借：應付職工薪酬——醫(yī)保984
其他應付款—個人醫(yī)保403
應交稅費——應交個人所得稅 90
營業(yè)外支出407
貸：銀行存款 1477+407
爽爽老師
2024 01/14 15:56
二級是自己設的，你交的什么費用就是什么明細
閱讀 221
描述你的問題，直接向老師提問
604
意見反饋
