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問題已解決
老師好，問下年末結(jié)賬后，法定盈余公積沒有余額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
可以有余額
01/23 10:48
84784962 
01/23 10:52
提取法定盈余公積沒有余額，對嗎
84784962
01/23 10:52
提取法定盈余公積沒有余額，對嗎
小菲老師 
01/23 10:53
同學(xué)，你好
有余額，你提取法定盈余公積，就在這個科目里面
84784962
01/23 11:15
怎么每個老師回答都不一樣，到底哪個對了，頭疼
小菲老師
01/23 11:15
同學(xué)，你好
有其他老師回答的截圖嗎
84784962
01/23 11:19
請看截圖哪個對
小菲老師
01/23 11:21
同學(xué)，你好
你沒問這個老師，盈余公積的事情呀
84784962
01/23 12:54
12月結(jié)轉(zhuǎn)完損益后，
本年累計凈利潤金額是正數(shù)
需要做下面分錄
借：本年利潤
貸：利潤分配-未分配利潤
借：利潤分配-提取法定盈余公積（金額是本年累計凈利潤的10%）
貸：盈余公積-法定盈余公積
同時，
借：利潤分配-未分配利潤（這個金額是啥？）
貸：利潤分配-提取法定盈余公積
這幾筆分錄對嗎
小菲老師
01/23 12:55
同學(xué)，你好
嗯嗯，對的
84784962
01/23 12:56
那最后余額表，本年利潤平，法定盈余公積平，其他未分配利潤，盈余公積有余額對嗎？
小菲老師
01/23 12:57
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的，盈余公積有余額的
84784962
01/23 12:58
盈余公積貸方有余額，這個以后怎么處理
小菲老師
01/23 13:00
同學(xué)，你好
（一）彌補虧損，當(dāng)企業(yè)發(fā)生虧損時，可使用盈余公積彌補虧損；
（二）轉(zhuǎn)增資本，可將盈余公積按照股東原本的持股比例轉(zhuǎn)增資本，法定公積金轉(zhuǎn)增資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的 25%；
（三）分配股利，企業(yè)當(dāng)年若沒有利潤，可用盈余公積分配股利；
（四）擴大公司的生產(chǎn)經(jīng)營，可讓企業(yè)用于投資新項目。
84784962
01/23 13:02
（一）彌補虧損，當(dāng)企業(yè)發(fā)生虧損時，可使用盈余公積彌補虧損；
這個到時如何做賬
小菲老師
01/23 13:03
同學(xué)，你好
企業(yè)用盈余公積彌補虧損時：借：盈余公積，貸：利潤分配——盈余公積補虧；年末結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積補虧時：借：利潤分配——盈余公積補虧，貸：利潤分配——未分配利潤。
84784962
01/23 13:05
也就是企業(yè)發(fā)生虧損的時候使用
小菲老師
01/23 13:09
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784962
01/23 13:12
收到，謝謝老師！
小菲老師
01/23 13:12
不客氣，祝工作順利
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