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轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額0.12，未見增值稅余額是對的，那0.12怎么調(diào)整，讓應交稅費-增值稅余額為0
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您好
1.如果轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額是由于上期留抵稅額形成的，可以通過以下賬務處理進行調(diào)整：借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 0.12貸：應交稅費-未交增值稅 0.12這樣調(diào)整后，應交稅費-增值稅的余額為0。
2.如果轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額是由于預繳稅款形成的，可以通過以下賬務處理進行調(diào)整：借：應交稅費-未交增值稅 0.12貸：應交稅費-預繳增值稅 0.12
01/31 09:43
84785015 
01/31 10:00
沒有留底，應該是前面緩繳（減半征收），跟后面實際銀行付款有小數(shù)點的差異導致的，按照第一種方法，調(diào)整了以后，當月計提的未見增值稅跟銀行交款，又會差個0.12
王超老師 
01/31 13:12
那你這個如果不在應交稅費科目里面調(diào)整，你只能調(diào)整到利潤表科目的，可以調(diào)整到管理費用---其他
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