00:10:00
問題已解決
老師好！一個項目上招標(biāo)代理費三萬多，2023年9月份工程款沒下來，我把招標(biāo)代理費做到管理費用，后來忘記轉(zhuǎn)到工程施工科目。2024年一月份工程款到賬，跨年想把招標(biāo)代理費做到工程施工間接費用里面。請問老師要怎么會計處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！
借，工程施工
貸，以前年度損益調(diào)整
借，以前年度損益調(diào)整
貸，盈余公積
利潤分配-未分配利潤
02/06 20:31
84785027 
02/06 20:32
這樣就改變了去年的利潤總額了？
84785027
02/06 20:35
跨年的就是影響上年利潤。23年報表已經(jīng)報到稅局了，現(xiàn)在調(diào)整申報企業(yè)所得稅的時候要不要按調(diào)整后報?
丁小丁老師 
02/06 20:53
您好！匯算清繳時調(diào)整年報即可
84785027
02/06 21:01
老師，統(tǒng)計平臺也報了耶，咋辦呢？
丁小丁老師
02/06 21:50
您好！統(tǒng)計平臺沒關(guān)系，因為報的時候還沒匯算清繳呢
84785027
02/07 07:40
老師，調(diào)整后23年利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表還不變吧？
84785027
02/07 07:43
老師，假如不把招標(biāo)代理費放到工程施工科目，除掉造成這個項目的成本沒有全部歸集。其他的也沒什么吧？
丁小丁老師
02/07 08:51
您好！調(diào)整后會影響資產(chǎn)負(fù)債表，
其他的沒有影響
閱讀 3250
描述你的問題，直接向老師提問
2322
意見反饋
