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24月12月份紅沖發(fā)票數(shù)量太多，銷項稅是負(fù)數(shù)，月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 是貸方負(fù)數(shù)？還是借方
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你好，這個不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
02/18 14:09
84784979 
02/18 14:26
銷項負(fù)數(shù)，當(dāng)月不需要交稅，銷項稅也不需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄么？
家權(quán)老師 
02/18 14:29
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784979
02/18 14:36
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
02/18 14:41
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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