问题已解决
發(fā)現(xiàn),之前會計未講年終一次性獎金的費用計提入12月的費用當中,大概有3萬,對所得稅影響不大,我可以直接入到2024年1月賬務(wù)中嘛,借:利潤分配——未分配利潤 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資獎金,我們是小企業(yè)會計準則,沒有以前年度損益調(diào)整
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你好,可以這樣操作的
2024 02/22 09:53
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2024 02/22 09:59
還有一種方法,如果就是我準備改在2023年,是不是更正年報正確就好呀
陳陳陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/22 10:06
年報改的話會計分錄改嗎,最好是一起改了,或者你只改財報,等到明年匯算的時候你記得有這個事也行
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2024 02/22 10:10
主要是因為目前企業(yè)就是虧損的,其實入在2024年也不影響啥,是不是最好的方法就是入在2024年1月份就行,直接如在利潤分配的借方就行啊
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2024 02/22 10:14
另外就是如果我直接這樣在2024年入到利潤分配了借方了,那么對于匯算清繳是否需要進行調(diào)整呢,首先這個工資費用確實是屬于2023年,但是呢,我也確實入在2024的1月份了
陳陳陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/22 10:15
如果上年虧損,就沒必要入在23年了,放在24年可以直接正常用管理費用科目
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2024 02/22 10:17
是呢,我介意的點就是,這個屬于2023年的費用畢竟會計是權(quán)責發(fā)生原則,直接入費用還是不合適,入在利潤分配還是比較合理,但是我不知道這筆費用在匯算清繳的時候是否需要調(diào)整
陳陳陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/22 10:18
如果使用未分配利潤科目,23年匯算的時候可以調(diào)整到23年費用里,可以直接使用管理費用入在24年的
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2024 02/22 10:27
選擇第一種就是使用未分配利潤,然后2024年做匯算清繳的時候我需要做調(diào)整是吧,就在工資薪金的單子進行調(diào)整
陳陳陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/22 10:38
你好,是的,是這樣的
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2024 02/22 10:39
我還是麻煩一點今年做2023年匯算清繳的時候調(diào)整一把吧,至于別的,我在賬務(wù)就是之前跟您提到的那樣操作就可以吧
陳陳陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/22 10:40
你好,可以的,就是麻煩點
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