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實(shí)務(wù)
問題已解決
上期有留抵稅額一千多，當(dāng)期銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)是兩百多，那就是留抵的稅額本期會用掉一部分，怎么做賬務(wù)處理呢，增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫呢？謝謝
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你好，上個月留底你轉(zhuǎn)到未交增值稅了嗎？
02/25 18:07
84785035 
02/25 18:08
沒有轉(zhuǎn)到未交呢
耿老師 
02/25 18:10
你好！在進(jìn)項(xiàng)稅科目底下嗎？
一般是
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
這樣吧進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)完，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，有未交增值稅的借方余額
84785035
02/25 18:11
也可以當(dāng)月不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是吧
耿老師
02/25 18:13
你好！可以的，但是一般為了好計(jì)算每月都結(jié)轉(zhuǎn)一下
84785035
02/25 18:15
如果前期留抵的做到待抵扣科目了呢
84785035
02/25 18:15
可以這樣沖銷掉嗎
耿老師
02/25 19:14
你好！可以這樣處理
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