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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，以前年度損益調(diào)整借方是負(fù)數(shù)，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
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你好！此科目結(jié)轉(zhuǎn)平，對(duì)方科目填利潤(rùn)分配。
02/26 17:09
84785007 
02/26 17:09
老師，正確分錄怎么寫？麻煩老師寫一下？
張曉慶老師 
02/26 17:12
好的！
借：以前年度損益調(diào)整 正數(shù)
貸：利潤(rùn)分配 正數(shù)
84785007
02/26 18:50
老師，2023補(bǔ)交房產(chǎn)稅31萬(wàn)，后來2024年有退還了，2023年做分錄：借 應(yīng)交稅費(fèi)/房產(chǎn)稅31萬(wàn) 貸 銀行存款 31萬(wàn) 2024年退還 借:以前年度損益 調(diào)整 -31萬(wàn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)/房產(chǎn)稅 -31萬(wàn) 老師，做的分錄對(duì)不對(duì)呀？
84785007
02/26 18:52
借:銀行存款 31萬(wàn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)/房產(chǎn)稅 31萬(wàn)
張曉慶老師
02/26 19:54
你好！23年沒有計(jì)入營(yíng)業(yè)稅金及附加嗎？只是掛在了應(yīng)交稅費(fèi)嗎？
84785007
02/26 20:05
老師，入賬的，計(jì)入營(yíng)業(yè)稅金及附加，借:營(yíng)業(yè)稅金及附加31萬(wàn) ? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)/房產(chǎn)稅 ? 31萬(wàn) ? 借:應(yīng)交稅金/房產(chǎn)稅 ?31萬(wàn) ? 貸:銀行存款 ? 31萬(wàn)
張曉慶老師
02/26 20:17
你好！今年分錄：
借：銀行存款
貸：以前年度損益調(diào)整
84785007
02/26 20:34
老師，我做的2024年做的分錄借以前年度損益-31萬(wàn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)/房產(chǎn)稅 -31萬(wàn)
84785007
02/26 20:38
老師，然后借:銀行存款31萬(wàn) 貸:以前年度損益調(diào)整31萬(wàn) 請(qǐng)問老師做這兩個(gè)分錄對(duì)么？
84785007
02/26 20:44
老師，第二個(gè)分錄:借:銀行存款 31萬(wàn)貸:應(yīng)交稅費(fèi)/房產(chǎn)稅 31萬(wàn)是正數(shù)，不是以前年度損益調(diào)整31萬(wàn)
張曉慶老師
02/26 20:58
你好！對(duì)的！就是分開了做的
84785007
02/26 21:08
老師，現(xiàn)在回到原點(diǎn)，借:以前年度損益調(diào)整-31萬(wàn)，怎么調(diào)平呀？
張曉慶老師
02/26 21:10
你好！
借：以前年度損益調(diào)整 正數(shù)
貸：利潤(rùn)分配-未分利潤(rùn)
以前年度損益調(diào)整最后要結(jié)轉(zhuǎn)到未分利潤(rùn)中去。
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