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老師，一般納稅人簡易計稅，建筑業(yè)有預(yù)繳 增值稅，這個分錄以及結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么做
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你好，這個是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金。貸銀行存款
然后體檢的時候，借，應(yīng)交稅費，未交增值稅貸，應(yīng)交稅費。應(yīng)交增值稅，已交稅金貸，銀行存款。
2024 03/18 12:00
84784994 
2024 03/18 12:15
老師，之前有老師讓我入預(yù)繳增值稅里，那到底入已交稅金還是預(yù)繳增值稅是對的
宋生老師 
2024 03/18 12:18
你好，你如果有用預(yù)繳稅金這個科目的就進(jìn)入預(yù)交稅金。
84784994
2024 03/18 12:24
好的老師，兩個都可以是吧
84784994
2024 03/18 13:07
好的，兩個都可以是吧
宋生老師
2024 03/18 13:46
您好！是的，都可以的了
84784994
2024 03/18 13:48
然后都是轉(zhuǎn)入未交增值稅科目嗎？
宋生老師
2024 03/18 13:49
你好！可以轉(zhuǎn)，但是沒有要求轉(zhuǎn)
84784994
2024 03/18 14:07
那簡易計稅減去預(yù)繳的，是剩下需要再交的，那個怎么做呢？
宋生老師
2024 03/18 14:18
你好！你是說憑證嗎？
84784994
2024 03/18 14:28
對，分錄，賬務(wù)處理
宋生老師
2024 03/18 14:43
你好！這個借應(yīng)交稅費-銷項稅額
貸進(jìn)項
貸簡易征收
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784994
2024 03/18 14:52
老師你給我說蒙了，簡易計稅就是不用進(jìn)銷項了，我問是不是轉(zhuǎn)入未交增值稅，你說也可以轉(zhuǎn)，但是沒有要求轉(zhuǎn)，我就質(zhì)疑了不轉(zhuǎn)去哪了呢
宋生老師
2024 03/18 15:03
你好！是這樣，不要求轉(zhuǎn)，不轉(zhuǎn)就掛著。你也可以轉(zhuǎn)
另外還需要解釋下，就是你如果只有簡易征收，那就沒有銷項了，但是有的是只有某個項目簡易征收的。其他的是正常征收，就會有銷項，有簡易征收
84784994
2024 03/18 15:06
老師我是建筑業(yè)，一般納稅人開始就說了，有簡易征收，也有9的，掛著掛到年末嗎，申報表得報吧，是不是不一致了
宋生老師
2024 03/18 15:06
你好！申報表是要報。只是科目有余額而已
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