00:10:00
問題已解決
老師請問一下，是不是報季報的時候不享受減免稅額，申報經(jīng)營所得稅的時候就享受減免稅額是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，申報經(jīng)營所得稅，和季報是重疊的呀，季報也是享受的
04/03 08:05
84785002 
04/03 08:08
老師我家是做餐飲行業(yè)的，做餐飲的費用票子都有什么呀！除了工資
廖君老師 
04/03 08:10
您好，買菜的錢，租金，水電費，碗等日用品
84785002
04/03 08:14
那這寫全都沒有發(fā)票能行嗎
廖君老師
04/03 08:16
您好，能行，能記賬就是不能所得稅稅前扣除
不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內(nèi)部利潤表是真實的
84785002
04/03 08:44
老師您好：您說的不能稅前扣除，那我報季報的時候就給交稅了，列如：收入是8000購進(jìn)菜錢是2000房租一個月是6000，水電費是500，碗筷子桌子板凳是10000元，稅前不能扣除的話，所得稅就給交8000減去減免稅額等于應(yīng)交的稅費。
廖君老師
04/03 08:49
您好，是的，季度可以扣，年度匯繳前還沒有來發(fā)票，這個成本費用就不能扣除了
84785002
04/03 09:03
老師如果說小規(guī)模企業(yè)，在匯算清繳的時候工資這頭是在5月31日之前發(fā)放工資就能算到2023年里的費用里。那要是別的費用票子，比如是加油費用，2023年計提了加油的費用發(fā)票，但是發(fā)票一直都沒有到，2024年3月份到的發(fā)票，能算在2023年的匯算清繳里當(dāng)費用發(fā)票嗎
廖君老師
04/03 09:05
您好，是的，匯繳前實際發(fā)放工資，收到的發(fā)票的成本費用就可以稅前扣除的
84785002
04/03 09:07
那別的類型費用發(fā)票，是2024年3月到的能算到2023年的費用里嗎
廖君老師
04/03 09:23
您好，費用不能跨年，上面說的是23年實際發(fā)生的成本費用，在23年沒有取得發(fā)票，24年取得的
閱讀 644
描述你的問題，直接向老師提問
663
意見反饋
