问题已解决
老師,匯算清繳里面有張費用明細那張表。利息支出怎么填寫
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您好
請問是期間費用明細表么
2024 04/04 19:41
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2024 04/04 19:42
是的,是那張表,利息支出一定填寫嗎?
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2024 04/04 19:45
填在財務(wù)費用下 21欄利息收支欄次
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2024 04/04 19:48
這個一定填寫嗎?現(xiàn)在財務(wù)報表里面不是都只填利息收入嗎?
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2024 04/04 19:55
如果有發(fā)生就填寫
請問您是小微企業(yè)么
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2024 04/04 19:58
是小微企業(yè)
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2024 04/04 20:13
那不需要填寫期間費用明細表的啊
國家稅務(wù)總局關(guān)于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關(guān)措施的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第58號)第一條、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)》(A100000)為小型微利企業(yè)必填表單。
第二條、《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》(A000000)中的“基本經(jīng)營情況”為小型微利企業(yè)必填項目;“有關(guān)涉稅事項情況”為選填項目,存在或者發(fā)生相關(guān)事項時小型微利企業(yè)必須填報;“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項目。
第三條、小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》(A101010)、《金融企業(yè)收入明細表》(A101020)、《一般企業(yè)成本支出明細表》(A102010)、《金融企業(yè)支出明細表》(A102020)、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》(A103000)、《期間費用明細表》(A104000)。
上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)》(A100000)中直接填寫。
第四條、除本公告第一條、第二條、第三條規(guī)定的表單、項目外,小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營情況,選擇表單填報。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項,無需填報。
根據(jù)上述規(guī)定,小型微利企業(yè)匯算清繳時免于填報《一般企業(yè)收入明細表》(A101010)、《金融企業(yè)收入明細表》(A101020)、《一般企業(yè)成本支出明細表》(A102010)、《金融企業(yè)支出明細表》(A102020)、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》(A103000)、《期間費用明細表》(A104000)。
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2024 04/04 20:14
我記得填完105050之后有個費用明細表的,里面有利息支出一行
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2024 04/04 20:16
您說的是納稅調(diào)整項目明細表還是期間費用明細表?
利息支出在納稅調(diào)整項目明細表
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2024 04/04 20:38
納稅調(diào)整項目明細表里面,
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2024 04/04 21:03
您有利息支出就應(yīng)該填寫的
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