00:10:00
問題已解決
問題1:分別核算什么意思？ 問題2:房產(chǎn)銷售簡易計(jì)稅不能和銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)算到一起嗎？ 問題3：如果購進(jìn)貨，對方是小規(guī)模開的普票，回來后可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答問題2:簡易計(jì)稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，按照開具的發(fā)票記載的稅額交增值稅
04/07 17:59
小月 
04/07 17:59
問題3:小規(guī)模企業(yè)開具的普票，確定的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)不能抵扣
84784954 
04/07 18:01
就是簡易的要單獨(dú)交稅？
還有，比如一般納稅人找小規(guī)模去運(yùn)送貨物，那如果小規(guī)模開不了專票就不能抵扣進(jìn)項(xiàng)了嗎？
小月
04/07 19:00
是的，簡易計(jì)稅需要與一般計(jì)稅分別核算，分別計(jì)稅。
小月
04/07 19:03
也就是第一問，需要通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易計(jì)稅）和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷售稅額）科目分別核算
小月
04/07 19:04
小規(guī)模開具的普通發(fā)票進(jìn)項(xiàng)不能抵扣。
小月
04/07 19:09
根據(jù)規(guī)定如下普通發(fā)票進(jìn)項(xiàng)可以抵扣
1、支付的道路通行費(fèi)，按照收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅普通發(fā)票上注明的增值稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
2、符合規(guī)定的“國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)電子普票”
84784954
04/07 23:37
您說簡易計(jì)稅需要與一般計(jì)稅分別核算，分別計(jì)稅。那這個(gè)A為什么一起算了銷項(xiàng)？
小月
04/07 23:46
開普通發(fā)票不一定是簡易計(jì)稅。比如一般納稅人銷售產(chǎn)品給一般納稅人，那么開具的發(fā)票是專用發(fā)票。如果是賣給小規(guī)模納稅人，那么開的就是普通發(fā)票。稅率都是13%，并且都可以抵扣進(jìn)項(xiàng)。
小月
04/07 23:46
稅額都是計(jì)入銷項(xiàng)
84784954
04/08 00:00
奧。感謝感謝
小月
04/08 00:42
不客氣，祝考試順利通過
閱讀 1875
描述你的問題，直接向老師提問
203
意見反饋
